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問題已解決
老師好我想請(qǐng)你一個(gè)問題，就是業(yè)務(wù)給我兩張報(bào)銷單，報(bào)銷單上面寫的金額是：2298元，但是發(fā)票上面的金額是：2297.97元，然后我給錢給業(yè)務(wù)也給了2298元，現(xiàn)在這種我分錄要怎么做好，因?yàn)榘l(fā)票跟報(bào)銷出去的金額不一樣，還有一張就是報(bào)銷單上面的金額是1875，但是發(fā)票上面的金額是：1880元，發(fā)票金額比報(bào)銷金額又多了5元，這種怎么做分錄如何處理好？
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你好，若發(fā)票與報(bào)銷金額不一，按二者孰低原則報(bào)銷與記賬
2019 04/28 11:14
84785045 
2019 04/28 11:17
老師我不太明白。這個(gè)是什么意思，就是我不知道分錄怎么做好，以內(nèi)她報(bào)銷單上面寫的金額是2298元，但是發(fā)票上面的是2297.97元。發(fā)票跟報(bào)銷單對(duì)不上，我會(huì)計(jì)分錄上的金額應(yīng)該怎么做？ 是不是做借：銷售費(fèi)用--業(yè)務(wù)招待費(fèi) 2298元 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 2298元，這樣我?guī)齑娆F(xiàn)金是對(duì)的，但是我的發(fā)票跟報(bào)銷單金額，對(duì)不上，請(qǐng)問這樣在稅務(wù)上有沒問題？
文文老師 
2019 04/28 11:32
分錄是可以的。
這就是無(wú)票費(fèi)用是0.03元，匯算清繳時(shí)調(diào)增處理即可。
84785045
2019 04/28 11:35
哦，那如果我按照2297.97元入費(fèi)用，然后0.03入營(yíng)業(yè)外支出，這樣可以嗎？
文文老師
2019 04/28 11:44
全部入管理費(fèi)用的分錄是沒錯(cuò)的，若是為了讓自己不遺漏調(diào)增，0.03入營(yíng)業(yè)外支出，也是可以的
84785045
2019 04/28 11:48
明白了，那老師這樣報(bào)銷的跟實(shí)際發(fā)票，金額不太一致，這樣在稅務(wù)上面有沒問題？
文文老師
2019 04/28 12:14
沒有問題，按剛才我們討論的方法處理即可
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