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問題已解決
老師你好，請問：本月銷項為零，進項已認(rèn)證且計入進項稅額。月底結(jié)轉(zhuǎn)損益前需要把已認(rèn)證為抵扣的進項稅額轉(zhuǎn)進待抵扣進項稅額嗎？
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你好，不需要的，形成留抵稅額就可以了。只有發(fā)票成本入賬，但沒有認(rèn)證的發(fā)票，才需要計入待抵扣進項稅額。
2019 04/13 23:26
84785016 
2019 04/13 23:31
不需要做賬務(wù)處理嗎？
牛老師 
2019 04/13 23:34
月底，可以做賬，借：應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅。也可以不做賬，等下個月有應(yīng)納稅額時再結(jié)轉(zhuǎn)。
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