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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
前期已銷售，但沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，做了未開(kāi)票收入。 但后期客戶需要發(fā)票，給客戶開(kāi)了發(fā)票，那么開(kāi)了發(fā)票后的銷項(xiàng)怎么處理？
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您開(kāi)發(fā)票的當(dāng)月，應(yīng)該還需要沖減一筆未開(kāi)票收入，要不然您不是重復(fù)確認(rèn)收入了嗎
2019 03/28 12:58
84785040 
2019 03/28 13:06
不太懂，能編下分錄嗎
文老師 
2019 03/28 13:11
你能開(kāi)票了，是借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入銷項(xiàng)稅額
以前沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，確認(rèn)未開(kāi)票收入的時(shí)候，借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——未開(kāi)票收入銷項(xiàng)稅額，現(xiàn)在開(kāi)票了，就需要把以前這筆未開(kāi)票的紅沖了，所以是應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——未開(kāi)票收入負(fù)數(shù)銷項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，這樣實(shí)際業(yè)務(wù)就是開(kāi)票收入和未開(kāi)票收入的明細(xì)科目一增一減，其他的都對(duì)沖了
84785040
2019 03/28 13:28
然后再編一筆現(xiàn)在開(kāi)票的分錄是嗎？借，應(yīng)收，貸，收入，銷項(xiàng)稅額
文老師
2019 03/28 20:01
是的，只是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的不一樣明細(xì)
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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