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問(wèn)題已解決
借：管理費(fèi)用貸：銀行存款等借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸：管理費(fèi)用技術(shù)維護(hù)除了做上面的分錄還需要做什么分錄嗎？沒(méi)有分錄要做，應(yīng)交稅費(fèi)不是又掛著金額了嗎？
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是一般納稅人嗎？結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交
借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）
2019 03/21 14:40
84784966 
2019 03/21 14:46
這樣做了之后，應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目也一直有這個(gè)余額，也就是說(shuō)資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)還是有這個(gè)余額怎么辦？
84784966
2019 03/21 14:54
老師能幫忙解答一下嗎？是一般納稅人
郭老師 
2019 03/21 15:04
沒(méi)有余額的，轉(zhuǎn)出未交貸方余額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面
借方余額表示留抵的
84784966
2019 03/21 15:15
還是不明白，因?yàn)榻钁?yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款），雖然減免稅額平了，但是這兩個(gè)科目也都還是在應(yīng)交稅費(fèi)科目里面，這個(gè)平了，但應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅增多了，還是不平
郭老師
2019 03/21 15:34
你需要交增值時(shí)是不是做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交
是不是這么做，那來(lái)的余額？
84784966
2019 03/21 15:45
老師你看下
84784966
2019 03/21 15:50
上面因?yàn)橛袘?yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) ——（減去）進(jìn)項(xiàng)有余額，繳納增值稅時(shí)就自動(dòng)沖減了，所以應(yīng)交稅費(fèi)是平的，這個(gè)維護(hù)費(fèi)280沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)自動(dòng)沖減所以資產(chǎn)負(fù)債表還有余額280
郭老師
2019 03/21 15:57
你那里做金稅盤的來(lái)？
郭老師
2019 03/21 15:57
上面就沒(méi)有這個(gè)，需要交的稅應(yīng)該是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-金稅盤減免按這個(gè)來(lái)交
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