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借研發(fā)費用一社保費，公積金，貸應付職工薪酬一社保費，公積金

發(fā)放，借應付職工薪酬一工資，貸銀行存款，其他應付款一社保費，公積金

可以研發(fā)支出-費用化支出 代替研發(fā)費用-社保費，工資嗎？科目里沒有研發(fā)費用

還有這個月底要結轉嗎？是發(fā)了工資當月結還是計提當月結啊

你好，是的，研發(fā)支出-費用化支出 代替研發(fā)費用-社保費，工資，計提　工資要結轉

怎么結轉呢？什么時候結轉呢？是發(fā)了工資當月結還是計提當月結啊

你好，費用結轉到管理費用，借管理費用一研發(fā)費用，貸研發(fā)支出一費用化支出

什么時候結轉呢？是發(fā)了工資當月結還是計提當月結啊

計提當月結 1、研發(fā)費用支出時， 借記“研發(fā)支出－明細項目”， 貸記“現(xiàn)金”、“銀行存款”、 “應付職工薪酬”、“累計折舊”等科目； 2、期末結賬時， 結轉費用化支出， 借記“管理費用－研發(fā)費用”， 貸記“研發(fā)支出－明細項目”。 3、研發(fā)項目完工時， 符合資本化條件的，借記“無形資產”， 不符合資產化條件的，借記“管理費用-研發(fā)費用”，貸記“研發(fā)支出－明細項目”。