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跨年度掛暫估入庫有影響嗎
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你好，之后有按規(guī)定沖銷暫估入庫嗎？
2019 02/22 16:08
84785003 
2019 02/22 16:10
2019年有購進發(fā)票有紅沖暫估的，但是還有好多沒有充完
鄒老師 
2019 02/22 16:10
你好，次月就需要對之前暫估的沒有取得發(fā)票的沖銷暫估的
84785003
2019 02/22 16:11
但是沒有那個多的發(fā)票，要如何解決
鄒老師
2019 02/22 16:12
你好，把暫估沒有發(fā)票的沖銷就是了
84785003
2019 02/22 16:13
能給我詳細的分錄嗎？我之前暫估入庫掛著30萬，但是發(fā)票才開來4萬，要如何充跨年的這筆
鄒老師
2019 02/22 16:15
你好
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借；應付賬款-暫估 貸；庫存商品或原材料 30萬
根據(jù)發(fā)票入賬
借；庫存商品或原材料 4萬 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸；應付賬款等科目
84785003
2019 02/22 16:18
但是發(fā)票都才有4萬，就能沖30萬嗎？
鄒老師
2019 02/22 16:19
你好，發(fā)票只有4萬就必須把之前暫估的30萬全部沖銷的
84785003
2019 02/22 16:19
但我?guī)齑鏇]有那個多嘛
鄒老師
2019 02/22 16:20
你好，是你之前多暫估造成的？
84785003
2019 02/22 16:21
之前暫估的被我結(jié)轉(zhuǎn)成本了，要如何更正，但是已經(jīng)跨年度了
鄒老師
2019 02/22 16:22
你好，沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本
借；庫存商品 貸；以前年度損益調(diào)整——主營業(yè)務成本
84785003
2019 02/22 16:24
我2019年，購進發(fā)票有60000多，是不是要先紅沖這部分的暫估
鄒老師
2019 02/22 16:24
你好，需要把之前暫估全部紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做購進分錄
84785003
2019 02/22 16:25
就是我和你說的，現(xiàn)在暫估入庫的賬上掛著30多萬，但是庫存沒有那個多，要如何先充這部分
鄒老師
2019 02/22 16:27
你好，按30萬沖銷暫估，然后根據(jù)取得 發(fā)票做購進分錄就是了
84785003
2019 02/22 16:29
是不是不需要用紅字充
鄒老師
2019 02/22 16:31
你好，可以是之前暫估相同分錄，金額負數(shù)
也可以是相反分錄，金額正數(shù)
84785003
2019 02/22 16:48
就是充回后庫存商品為貸方，一直要如何做
鄒老師
2019 02/22 16:48
你好，那就只能繼續(xù)暫估，使得庫存不得為負數(shù)
84785003
2019 02/22 16:58
那不是之前暫估結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本也要做
鄒老師
2019 02/22 16:59
你好，如果之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本數(shù)據(jù)有錯誤，也需要調(diào)整的
84785003
2019 02/22 17:01
因為之前是根據(jù)暫估多少來結(jié)轉(zhuǎn)成本的，現(xiàn)在的分錄要如何寫
鄒老師
2019 02/22 17:01
你好，沖銷多結(jié)轉(zhuǎn)的成本
借；庫存商品 貸；以前年度損益調(diào)整
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