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問題已解決
在12月份已認證了通行費，但發(fā)現(xiàn)一部分不能計入。首先要做會計分錄:借:管理費用 401.05 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸:庫存現(xiàn)金 轉(zhuǎn)出時 借:庫存現(xiàn)金346.6 貸:管理費用336.49 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)10.11 這樣做對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué) 您好
前面認證時候分錄書寫正確
轉(zhuǎn)出時 做分錄
借：管理費用
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出
就可以了
2019 01/14 21:37
84785009 
2019 01/14 21:47
那部分不含稅管理費用也不屬于公司的，不用轉(zhuǎn)出嗎？
bamboo老師 
2019 01/14 21:51
您的意思是有一部分費用不能入公司的帳 是么 我剛開始以為您是只有進項不能抵扣
如果是有一部分不能入公司帳的話 您的分錄是正確的
84785009
2019 01/14 21:53
是的，因為那個車不是公司的車，也就不能入公司的賬對吧
bamboo老師
2019 01/14 21:59
如果是為公司實際經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)生的 可以入賬
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