免費(fèi)問答

單位的工會經(jīng)費(fèi)是單位自己負(fù)擔(dān)交給稅務(wù)局，然后年底又收了員工的工會經(jīng)費(fèi)大概一年一個人40元左右這樣，總共幾百元。公司繳納了兩年的總共4萬多

你好 交給稅局 借；管理費(fèi)用等科目 貸；應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi) 借；應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi) 其他應(yīng)收款 貸；銀行存款等科目 收到 借；銀行存款等科目 貸；其他應(yīng)收款

交給稅局 借；管理費(fèi)用等科目（管理費(fèi)用二級科目寫工會經(jīng)費(fèi)嗎？） 貸；應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi) 借；應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi) 其他應(yīng)收款 貸；銀行存款等科目?

你好，管理費(fèi)用二級科目是工會經(jīng)費(fèi) 明細(xì)

你好，財務(wù)經(jīng)理讓我這樣做對嗎？ 交給稅局 借；管理費(fèi)用4萬 貸；應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi)4萬 借；應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi)4萬 貸；銀行存款4萬 收到 借；銀行存款 336元借應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi)（負(fù)數(shù)336元） 借管理費(fèi)用（負(fù)數(shù)336元）貸應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi)（負(fù)數(shù)336元）。是和老師的分錄一個意思嗎？

你好，你們財務(wù)經(jīng)理是開始繳納全部計(jì)入費(fèi)用，后面收到職工的沖銷費(fèi)用 而我的 是開始按單位負(fù)擔(dān)的計(jì)入費(fèi)用，個人負(fù)擔(dān)的部分計(jì)入其他應(yīng)收款，不是一個意思

好像比老師多了一個分錄，把第一個分錄也紅沖了一部分呢

你好，最終結(jié)果計(jì)入管理費(fèi)用金額是一樣的，都是 4萬-336 只不過我是發(fā)生的時候就按4萬-336計(jì)入費(fèi)用，336計(jì)入其他應(yīng)收款 而你單位財務(wù)經(jīng)理是先按4萬計(jì)入費(fèi)用，收到職工336再沖減費(fèi)用

所以老師的分錄是： 交給稅局 借；管理費(fèi)用4萬減336 貸；應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi)4減336 借；應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi)4減336其他應(yīng)收款 336貸；銀行存款4 收到 借；銀行存款336貸；其他應(yīng)收款336 （是這樣的嗎）

你好，是的，是這樣處理