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2017年購買稅盤做申報全額減免了，做了2筆分錄借管理費用貸庫存現(xiàn)金，借應(yīng)交稅金-增值稅_減征額 貸 管理費用 當(dāng)年后面接手財務(wù)又把稅盤發(fā)票進項那種做了認(rèn)證，發(fā)票僅僅認(rèn)證，稅盤費用沒有二次入賬。那我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，除了增值稅申報時做個進項轉(zhuǎn)出，還需要補登什么分錄嗎
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當(dāng)年后面接手財務(wù)又把稅盤發(fā)票進項那種做了認(rèn)證，有沒有抵扣進項稅額
2018 12/20 22:44
84784966 
2018 12/20 22:50
沒有，因為留抵的稅額比較多，還沒有抵扣
莊老師 
2018 12/20 22:51
你好，你當(dāng)時有沒有做待抵扣進項稅額，
84784966
2018 12/20 23:14
沒有，第一個財務(wù)是把申報增值稅當(dāng)月全額減免，后面接手的財務(wù)，查專票時把票認(rèn)證，沒有再加分錄。相當(dāng)于多抵扣了，準(zhǔn)備1月15做進項轉(zhuǎn)出，但是想確認(rèn)下是否就不用補分錄。因為原來分錄是全額減免。后面多做了認(rèn)證但沒有再做分錄，我現(xiàn)在轉(zhuǎn)出是否同樣只需要轉(zhuǎn)出，不用多做分錄
莊老師
2018 12/21 06:52
相當(dāng)于多抵扣了，還沒有抵扣，也沒有做，應(yīng)交稅費－－待抵扣進項稅額，你要轉(zhuǎn)什么
84784966
2018 12/21 10:07
老師，如果重復(fù)認(rèn)證有抵扣用后再轉(zhuǎn)出，那么分錄需要這么做
莊老師
2018 12/21 14:10
重復(fù)認(rèn)證有抵扣用后再轉(zhuǎn)出，那么分錄需要這么做，借管理費用，貸應(yīng)交稅費－－應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
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