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問題已解決
老師請(qǐng)問，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，到月底怎么結(jié)轉(zhuǎn)
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張艷老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
2018 12/11 16:39
84784983 
2018 12/11 16:47
不是，這月有張職工福利費(fèi)的發(fā)票，己認(rèn)證，帳務(wù)己做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，月底要結(jié)轉(zhuǎn)怎么結(jié)
張艷老師 
2018 12/11 16:48
這樣的話，
借：管理費(fèi)用等--福利費(fèi) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
借：本年利潤(rùn) 貸：管理費(fèi)用等--福利費(fèi)
84784983
2018 12/11 16:54
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不結(jié)轉(zhuǎn)，我這月應(yīng)交的稅額和帳上數(shù)據(jù)不對(duì)
張艷老師
2018 12/11 16:57
這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是會(huì)造成賬上和稅表的數(shù)據(jù)對(duì)不上的，是正常的賬務(wù)調(diào)整。
84784983
2018 12/11 16:59
怎么調(diào)
張艷老師
這個(gè)不用調(diào)的，也調(diào)不了的。是正常的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出造成的。
84784983
2018 12/11 18:09
那進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目永遠(yuǎn)有余額
張艷老師
2018 12/11 18:14
年末做結(jié)轉(zhuǎn)分錄，就不帶余額了。
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