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問題已解決
老師，我九月工資給員工多扣稅了，給員工多扣繳的稅款在10月份的工資中我給返還了，返不的部分直接在工資中沖減了上個月多計提的個稅，但是有一個員工離職了，我無法把多扣的稅返還給他，請問老師我這部分賬務該如何處理？請問我現(xiàn)在要調(diào)整的話是直接反做當初的賬嗎？能不能借：應付職工薪酬 負數(shù) 貸：應交稅費—應交個稅 負數(shù) 借：生產(chǎn)成本-直接人工 負數(shù) 貸：應付職工薪酬 負數(shù)？還是應計入營業(yè)外收入或是其他應該怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學 你好
如果金額不大的話 可以直接沖減工資成本
借：應付職工薪酬 負數(shù)
貸：應交稅費—應交個稅 負數(shù)
借：生產(chǎn)成本-直接人工 負數(shù)
貸：應付職工薪酬 負數(shù)
2018 12/05 16:50
84784997 
2018 12/05 16:53
哦～也就是我寫的分錄是對的，是吧老師？
bamboo老師 
2018 12/05 16:55
對的 你的分錄是正確的
84784997
2018 12/05 16:58
好的，謝謝老師
bamboo老師
2018 12/05 17:01
不用謝 滿意請給五星好評 祝你工作順利
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