00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
財(cái)務(wù)軟件
問題已解決
新建帳兩個(gè)月，每月增值稅都有計(jì)提，為什么交稅后應(yīng)交稅費(fèi)會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)?而負(fù)數(shù)的金額剛好是增值稅計(jì)提的金額。計(jì)提時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你要先做一筆，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
2018 11/22 08:54
84785033 
2018 11/22 08:59
我是做內(nèi)帳的，也要做這個(gè)分錄嗎
84785033
2018 11/22 09:00
你上面是貸：兩種稅費(fèi)嗎？
辜老師 
2018 11/22 09:01
都是應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅科目的內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)，內(nèi)賬也要做這個(gè)分錄的
84785033
2018 11/22 09:04
銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)的金額還要轉(zhuǎn)平嗎？
辜老師
2018 11/22 09:05
要把銷項(xiàng)、進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后，再把轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅
84785033
2018 11/22 14:21
做完第一分錄，上面這個(gè)是第二個(gè)
辜老師
2018 11/22 14:22
是的，先做，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
然后，借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
實(shí)際繳納時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款
閱讀 826
描述你的問題，直接向老師提問
746
意見反饋
