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問題已解決
8月份開了90萬的票 ，9月份跨月紅沖了 ，交了7萬多的稅， 9月份又開了70萬的票，抵了5萬7，剩下的我沒有退稅，留抵了，這個賬怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等
01/07 19:59
琦禎異寶 
01/07 20:09
?您好，因為沒有具體進(jìn)項稅是多少，我就是寫分錄的框架
8月份開具發(fā)票并繳納稅款
? ? ? ?借：應(yīng)收賬款 900000
? ? ? ?貸：主業(yè)務(wù)收入 900000/1.13
? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅 103539.82
? ? ? ?
9月份跨月紅沖發(fā)票：
? ? 借：應(yīng)收賬款 -900000 ?
?貸：主業(yè)務(wù)收入 -900000/1.13
? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅 -103539.82
9月份開具新發(fā)票：
? ?借：應(yīng)收賬款 700000 ?
?貸：主業(yè)務(wù)收入 700000/1.13
? ? ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅80530.97
? ? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ? 7萬多
? ? 貸：銀行 ? ?7萬多
? ?- 留抵稅款：
? ? ? ?借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 5萬多
? ? ? ?貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅） 5萬多
相關(guān)分錄
月末把應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 這個二級科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到 ?應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，用 ?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交/多交增值稅）科目
84785042 
01/07 20:30
好的 謝謝老師
琦禎異寶
01/07 20:31
?祝您 2025年愿你所想，皆你所愿!?
?希望以上回復(fù)能幫助到您，感謝您給我一個五星好評~
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