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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，單位23年12月底有留底稅額，24年1月報(bào)稅已全部抵扣，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)24年稅，發(fā)現(xiàn)留底稅額還在借方掛著，實(shí)際交的增值稅也差這個(gè)留底稅額的數(shù)，賬務(wù)怎么處理？
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你好，當(dāng)時(shí)留底在哪個(gè)科目里面掛著？
01/04 15:01
84784957 
01/04 15:09
就在應(yīng)交稅費(fèi)_留底稅額借方,掛到現(xiàn)在
郭老師 
01/04 15:09
借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
這個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，是留底之前的，
然后抵扣留底。借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)留底稅額。
84784957
01/04 16:27
我在24年12月調(diào)嗎？留底數(shù)是23年12月的，24年1月抵扣的,23年12月之前會(huì)計(jì)沒結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，是我今年年底結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)現(xiàn)的
郭老師
01/04 16:28
最后一個(gè)做到1月份，其他的都是做到12月份。
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