00:10:00
問題已解決
；郭老師，郭老師 您好，我們公司年底給兩個股東發(fā)獎金，每個股東14萬獎金。但是我們現(xiàn)在賬戶錢不夠，老板說設(shè)么時候有錢什么時候把這24年獎金補發(fā)，現(xiàn)在年終結(jié)賬，我賬上計提上嗎？但是沒有發(fā)放，我這個個稅改怎么申報呢？怎么申報能算在24年的工資獎金里面呢？勞煩老師指導(dǎo)一下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
需要計提的
申報的時候零申報就行，發(fā)放的次月再正常申報。如果你想要算到2024年的收入里面，那你這個月就得給他申報。提前申報。
01/03 08:26
84785011 
01/03 08:27
可以提前申報嗎？老師，這樣沒發(fā)放就申報申報有風(fēng)險嗎？
84785011
01/03 08:28
我在賬上集體這個年終獎金的時候，需要做一份和工資一樣的明細(xì)表嗎？老師
郭老師 
01/03 08:28
你好，只要員工不申訴的，稅務(wù)局不查的話沒有關(guān)系。
84785011
01/03 08:32
員工不會申訴，這是股東，這樣就是我賬上計提，個稅本月申報完畢，就全部算在24年的費用里面，個稅的話，這個也算在了24年里面，是這個意思嗎？老師？
老師，這樣操作的話，如果到25年下半年發(fā)放也沒關(guān)系，是嗎?
郭老師
01/03 08:34
你好，你在24年計題，如果匯算清繳不發(fā)下去，匯算清繳納稅調(diào)增，即使你申報了個稅也不允許抵扣。
84785011
01/03 08:36
假如說我已經(jīng)申報個稅，賬上計提，但是匯算清繳前沒有發(fā)放，我納稅調(diào)增，這樣的話，我個稅上面沒有什么潛在風(fēng)險嗎？老師
郭老師
01/03 08:37
稅務(wù)局只要不查就沒有風(fēng)險。畢竟，你的納稅義務(wù)給他提前申報了，不是嗎？本來應(yīng)該是發(fā)放的次月申報。
84785011
01/03 08:40
是的，老師，就是因為資金緊張沒發(fā)放，老板說是有錢就發(fā)，這樣我就這樣操作：24年12月份賬上計提，個稅1月份申報，如果在25年5月31日前沒發(fā)放，我做納稅調(diào)整。以后不管啥時候發(fā)都可以，這樣可以嗎？老師
84785011
01/03 08:42
但是老師，我還是有個點不明白：這樣的話，我個稅申報書和企業(yè)所得稅申報表上（年度）匯算清繳A105050應(yīng)付職工薪酬數(shù)應(yīng)該就不一致了吧？這樣一比對有風(fēng)險嗎？還有，我發(fā)不發(fā)放，稅務(wù)局也不會知道啊，沒發(fā)放，我不納稅調(diào)增，他們也查不出來啊
郭老師
01/03 08:42
可以的，可以這么做的。
84785011
01/03 09:07
老師，上面那個點幫我解答一下疑惑
郭老師
01/03 09:10
不查帳查不出來的
84785011
01/03 09:12
非常感謝老師指導(dǎo)，
郭老師
01/03 09:14
不用客氣，工作愉快
閱讀 19
描述你的問題，直接向老師提問
6186
意見反饋
