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備考信息
(1)利用收支兩條線制度實現(xiàn)現(xiàn)金控制
?。?)按時組織預(yù)算資金的收入
?。?)嚴格控制預(yù)算資金的支付
?。?)調(diào)節(jié)資金收付平衡,控制支付風險
?。?)預(yù)算內(nèi)的資金撥付
?。?)按照授權(quán)審批程序執(zhí)行
?。?)預(yù)算外的項目支出
(8)應(yīng)當按預(yù)算管理制度規(guī)范支付程序
?。?)無合同、無憑證、無手續(xù)的項目支出不予支付
?。?0)實行“現(xiàn)金流量監(jiān)控卡”制度,加強現(xiàn)金流量的日??刂?
?。?1)按經(jīng)營活動的采購環(huán)節(jié)、付款環(huán)節(jié)、收款環(huán)節(jié)、費用開支和財務(wù)投融資業(yè)務(wù),確定現(xiàn)金流動中的主要控制環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點,做到現(xiàn)金流到哪里,控制跟到那里
?。?2)堅持量入為出原則,嚴把資金流出關(guān)
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