【摘要】融資難已經(jīng)成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展的主要障礙,尤其在目前受到國際金融危機嚴重影響的情況下尤為突出。本文從探尋中小企業(yè)融資難的政策支持途徑出發(fā),創(chuàng)新性地提出解決中小企業(yè)融資難的具體政策支持策略。

　　融資難是我國中小企業(yè)發(fā)展所面臨的一個關(guān)鍵問題,尤其在目前受到國際金融危機嚴重影響的情形中,中小企業(yè)融資難更顯突出,融資難已經(jīng)成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展的主要障礙。目前從全世界中小企業(yè)成功發(fā)展的經(jīng)驗來看,要解決中小企業(yè)融資難的問題,政府多方面到位的政策支持是必不可少的支撐。本文結(jié)合我國具體情況,創(chuàng)新性的提出解決中小企業(yè)融資難的政策支持途徑。

　　一、提前做好我國優(yōu)秀中小企業(yè)的篩選、培育與推介工作

　　政府要對中小企業(yè)融資進行政策支持,第一步應該做好優(yōu)秀中小企業(yè)的篩選、培育與推介工作,因為并不是所有的中小企業(yè)都值得進行培育。我國各地的中小企業(yè)局應該聯(lián)系相關(guān)部門,首先做好中小企業(yè)的摸底登記工作,政府具體負責部門要排除干擾,公開、公正、公平地按照規(guī)范標準從中選取優(yōu)秀的中小企業(yè),并對其進行重點培養(yǎng),扶植其品牌建設(shè)、經(jīng)營建設(shè)、財務建設(shè)等,為這些篩選出來的優(yōu)秀中小企業(yè)提供雪中送炭的幫助。

　　需要注意的是,對中小企業(yè)的篩選、培育與推介工作應該長期堅持,每年選出一批優(yōu)秀的中小企業(yè)進行重點培養(yǎng)。同時,由于涉及到企業(yè)自身的利益關(guān)系,政府相關(guān)部門在進行這些中小企業(yè)的篩選時,應該事先設(shè)立一些科學規(guī)范的指標體系,并按照這些指標體系實施專家評審,以保證優(yōu)秀中小企業(yè)公開、公正、公平地被選拔出來。

　　二、推進我國中小企業(yè)信用制度建設(shè)、建立和完善信用擔保體系

　　中小企業(yè)信用制度的建設(shè)離不開“信用”二字,應該逐步建立內(nèi)、外部相結(jié)合的配套的信用管理體系,通過增強借款人的信用意識,采取有效的貸款擔保方式來提高信貸資金的安全保障程度。同時銀行應完善中小企業(yè)信用評級制度,調(diào)整對中小企業(yè)信用等級評定方法和信貸掌握標準。

　　相比于西方發(fā)達國家,我國基本上還沒有建立完善的企業(yè)信用制度體系,同時,信用制度體系的構(gòu)建需要多個部門的通力合作。這就需要中國人民銀行、銀監(jiān)會、工商局、各級政府聯(lián)手合作,共同協(xié)作?？煞抡彰绹淖龇?建立中小企業(yè)信用咨詢系統(tǒng),利用網(wǎng)絡技術(shù)通過一定方法搜集中小企業(yè)的信用信息并公開,以隨時供商業(yè)銀行進行查詢,一旦中小企業(yè)有欺詐、瞞騙等行為,就將其列入黑名單,并向社會公布,使其不僅得不到融資服務還得不到商業(yè)銀行的其他服務,使其違約成本大于違約收益,這樣才能很好地杜絕中小企業(yè)的不誠實行為。

　　三、考慮采取風險準備金補償政策

　　2003年7月財政部頒布的文件規(guī)定,政府出資的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)發(fā)生的代償損失,在年末擔保責任余額5%以內(nèi),擔保機構(gòu)提取的風險準備金不足以彌補的,主管財政部門審核后可給予一定補償,有條件的地區(qū)可適當提高補償比率。可見這些政策出臺的導向是支持擔保機構(gòu)的發(fā)展。

　　值得注重的是,在擔保體系建設(shè)的初期階段,地方政府往往直接出資組建擔保機構(gòu)并給予稅收減免等支持。近年來,部分地方政府開始將直接操作轉(zhuǎn)為間接引導。如上海市政府2002年3月出臺了《上海市小企業(yè)貸款擔保機構(gòu)損賬補貼暫行辦法》,由市財政撥款,給各區(qū)互助型擔保機構(gòu)的擔保損失予以一定比例的補貼。從2004年到2006年,南京市政府每年安排財政專項資金2 000萬元,對納入市重點扶持的擔保機構(gòu)給予補貼和補償。據(jù)測算,此項政策可以引導20億元的中小企業(yè)擔保貸款。按平均擔保額度100萬元、擔保期為6個月計,每年可滿足2 000家中小企業(yè)的貸款擔保需求。

　　受經(jīng)濟水平限制,目前我國還沒有構(gòu)建風險準備金補償政策。但鑒于其他國家的成功經(jīng)驗,我國可以在經(jīng)濟條件合適的情況下,構(gòu)建并采取風險準備金政策,以達到更好的為我國中小企業(yè)融資服務的目的。在我國構(gòu)建風險準備金的初期階段,風險準備金可以不像發(fā)達國家那樣大規(guī)模進行,因為任何成熟的風險準備金都有一個從弱小到逐漸壯大的過程。

　　四、在有條件的情況下設(shè)立財政專項基金

　　在研究為中小企業(yè)融資提供政策支持的方面,我國還應該放寬視野,積極借鑒發(fā)達國家的經(jīng)驗。在這方面,美國財政專項基金就值得我們借鑒學習。

　　財政專項基金是美國政府為使中小企業(yè)在國民經(jīng)濟及社會發(fā)展的某些方面充分發(fā)揮作用而給予的財政援助。在美國主要有兩大類,一是政府財政針對專項科技成果的研究與開發(fā)基金、產(chǎn)品采購基金、中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)基金、失業(yè)人口就業(yè)基金等可以鼓勵中小企業(yè)進行產(chǎn)品創(chuàng)新和吸納就業(yè)的基金;二是風險補償基金、財政專項基金(不同于財政直接補貼,它有嚴格的管理要求,需要在基金設(shè)立之前就必須明確資金的數(shù)量、用途、對象、支付方式和補貼方式)、特殊行業(yè)的再保險基金等幫助中小企業(yè)降低市場風險的基金。同時,美國還建立專門機構(gòu),為中小企業(yè)的融資提供擔保及援助。美國對中小企業(yè)進行管理的部門是聯(lián)邦小企業(yè)管理局(SBA),并在各州設(shè)有派出機構(gòu),其作用是為中小企業(yè)爭取平等的競爭條件,服務于中小企業(yè)這一經(jīng)濟群體。

　　事實上,美國政府對中小型企業(yè)的政策性貸款數(shù)量很少,政府主要通過聯(lián)邦小企業(yè)管理局制定宏觀調(diào)控政策,引導民間資本向中小企業(yè)投資。 在近45年中,小企業(yè)投資公司(隸屬于聯(lián)邦小企業(yè)管理局) 通過14萬個投資項目向大約9萬家小企業(yè)提供了400億美元的資金,創(chuàng)造了大約100 萬個新的工作崗位。為中小企業(yè)貸款擔保是聯(lián)邦小企業(yè)管理局的一項重要任務,其擔保方式如下:以聯(lián)邦小企業(yè)管理局的信譽為小企業(yè)向商業(yè)銀行貸款擔保,一般情況下,聯(lián)邦小企業(yè)管理局提供貸款總額75%～80%的擔保,其余部分由商業(yè)銀行承擔。聯(lián)邦小企業(yè)管理局擔保貸款最高限額為75萬美元。 擔保貸款的風險損失由政府預算列為風險處理。聯(lián)邦小企業(yè)管理局根據(jù)金融機構(gòu)的小企業(yè)貸款經(jīng)驗和業(yè)績, 對參與擔保貸款計劃的貸款機構(gòu)進行分類,并據(jù)此采取不同的審批程序。

　　盡管我國目前可能不存在構(gòu)建財政專項資金的條件,但我國相關(guān)部門可以先了解財政專項資金設(shè)立的背景、目的和方法,以便在將來條件成熟的時候,能有更充分的準備來應對財政專項基金這一已經(jīng)取得巨大效果的措施。

　　五、完善中小企業(yè)融資的各級法律法規(guī)

　　與設(shè)立財政專項基金類似,在完善中小企業(yè)融資的各級法律法規(guī)方面,我國也應該放寬眼界,積極借鑒國內(nèi)外尤其是經(jīng)濟發(fā)達國家的成功經(jīng)驗。由于中小企業(yè)是國民經(jīng)濟中最活躍的成份,因而世界各國政府對中小企業(yè)的發(fā)展及融資問題非常重視,美國也不例外。美國聯(lián)邦政府為扶持中小企業(yè)的發(fā)展制定了法規(guī),用立法的形式規(guī)范中小企業(yè)的融資服務體系,包括:《中小企業(yè)法》、《中小企業(yè)投資法》、《中小企業(yè)經(jīng)濟政策法》、《中小企業(yè)技術(shù)革新促進法》、《小企業(yè)投資獎勵法》、《小企業(yè)開發(fā)中心法》等。

　　我國在1999年4月成立中小企業(yè)促進法起草小組,直到2003年《中小企業(yè)促進法》才開始實施,但該法僅僅構(gòu)建了支持中小企業(yè)的基本框架,缺乏配套的法律如《中小企業(yè)擔保法》、《中小企業(yè)投資法》等,因此扶持中小企業(yè)的法律法規(guī)體系還極不成熟。另外由于轉(zhuǎn)軌時期其它各項配套法律法規(guī)的不健全,導致了市場維護制度不力的現(xiàn)象。盡管我國還沒有完善的針對有關(guān)中小企業(yè)融資的法律法規(guī),但我國可以在條件成熟的時候,制定地方性的中小企業(yè)融資法規(guī),以便更好地促進我國中小企業(yè)融資。

　　六、推動我國建立良好的金融環(huán)境

　　良好的金融環(huán)境是構(gòu)建我國中小企業(yè)融資環(huán)境的必備條件。良好的金融環(huán)境主要包括高效率的金融服務水平,涵蓋國資銀行、外資銀行、民營銀行和信用合作機構(gòu)等在內(nèi)的立體化、多層次的金融機構(gòu),與地方具體經(jīng)濟情況相結(jié)合的金融法律法規(guī)及優(yōu)惠政策等等。

　　良好的金融環(huán)境將給我國中小企業(yè)融資提供更大的方便。但比較遺憾的是,目前我國在金融服務水平的質(zhì)量尤其在審批貸款的效率方面、外資銀行的引入方面、與我國地方經(jīng)濟發(fā)展相結(jié)合的金融優(yōu)惠政策方面都比較欠缺,即使與一些發(fā)展中國家相比,我國的金融環(huán)境也并非樂觀。我國應該從客觀實際出發(fā),確實做好我國金融環(huán)境的良性構(gòu)建工作。

　　中小企業(yè)是活躍我國經(jīng)濟的重要因素,是解決就業(yè)人口、提升我國經(jīng)濟綜合競爭力不可缺少的部分,我國相關(guān)部門應積極采取措施促進這一重要經(jīng)濟體的發(fā)展,尤其是要積極解決中小企業(yè)普遍面臨的融資難的問題,只有這樣,我國中小企業(yè)才能真正獲得長遠高效的發(fā)展。