一方面，面對日益復(fù)雜的洗錢活動，對大額和可疑交易信息的收集、分析和報告工作，并不是一次性的工作，對可疑交易需要長時間的監(jiān)控；另一方面，司法部門對洗錢活動的偵查和取證等工作，也需要以金融交易記錄作為基礎(chǔ)。為此，《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》要求金融機(jī)構(gòu)在一定期限內(nèi)保存客戶的賬戶資料和交易記錄。 

　　實際上，在一個《規(guī)定》和兩個《辦法》出臺之前，無論是單位客戶還是個人客戶的金融交易記錄都以不同形式被保存一定的期限。這樣作是企業(yè)財務(wù)制度的基本要求，同時也有利于保護(hù)客戶的權(quán)利。這次發(fā)布的一個《規(guī)定》和兩個《辦法》中設(shè)定的反洗錢工作的保存記錄制度，借鑒國際通行作法，規(guī)定了賬戶資料和交易記錄的最低的保存年限要求。但是，作為部門規(guī)章，其規(guī)定的內(nèi)容與法律、行政法規(guī)不能沖突，因此對于《會計法》等法律、行政法規(guī)要求更長時間保存期限的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)《會計法》等法律、行政法規(guī)的規(guī)定辦理。