掃碼下載APP
及時(shí)接收最新考試資訊及
備考信息
第二章證券交易程序
本章主要考點(diǎn)
1.熟悉證券交易的基本程序。
2.掌握證券賬戶的種類(lèi)。
3.掌握開(kāi)立證券賬戶的基本原則和要求。
4.熟悉證券托管和證券存管的概念。
5.掌握我國(guó)證券托管制度的內(nèi)容。
6.熟悉證券委托的形式。
7.掌握委托指令的內(nèi)容。
8.掌握委托受理的手續(xù)和過(guò)程。
9.掌握委托執(zhí)行的申報(bào)原則和申報(bào)方式。
10.熟悉委托指令撤銷(xiāo)的條件和程序。
11.掌握證券交易的競(jìng)價(jià)原則和競(jìng)價(jià)方式。
12.熟悉證券買(mǎi)賣(mài)中交易費(fèi)用的種類(lèi)。
13.掌握各類(lèi)交易費(fèi)用的含義和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
14.熟悉證券公司與客戶之間的清算與交收程序。
第一節(jié)證券交易程序概述(熟悉)
在證券交易所市場(chǎng),證券交易的基本過(guò)程包括開(kāi)戶、委托、成交、結(jié)算等幾個(gè)步驟。
一、開(kāi)戶
證券賬戶記載投資者所持有的證券種類(lèi)、數(shù)量和相應(yīng)的變動(dòng)情況
資金賬戶記載和反映投資者買(mǎi)賣(mài)證券的貨幣收付和結(jié)存數(shù)額
二、委托
1.投資者需要通過(guò)經(jīng)紀(jì)商才能在證券交易所買(mǎi)賣(mài)證券。投資者向證券經(jīng)紀(jì)商下達(dá)買(mǎi)進(jìn)或賣(mài)出證券的指令,稱(chēng)為“委托”。
根據(jù)委托訂單的數(shù)量整數(shù)委托和零數(shù)委托
根據(jù)買(mǎi)賣(mài)證券的方向買(mǎi)進(jìn)委托和賣(mài)出委托
根據(jù)委托價(jià)格限制市價(jià)委托和限價(jià)委托
根據(jù)委托時(shí)效限制當(dāng)日委托、當(dāng)周委托、無(wú)期限委托、開(kāi)市委托和收市委托
2.證券經(jīng)紀(jì)商接到投資者指令后,首先要對(duì)投資者身份的真實(shí)性和合法性進(jìn)行審查,審查合格后,經(jīng)紀(jì)商要將投資者指令的內(nèi)容傳遞到證券交易所進(jìn)行撮合。這一過(guò)程稱(chēng)為“委托的執(zhí)行”或“申報(bào)”“報(bào)盤(pán)”。
3.證券交易所在證券交易中接受報(bào)價(jià)的方式主要有三種:口頭報(bào)價(jià)、書(shū)面報(bào)價(jià)、電腦報(bào)價(jià)。
4.目前我國(guó)通過(guò)證券交易所進(jìn)行的證券交易均采用電腦報(bào)價(jià)方式。
三、成交
?。?)在成交價(jià)格確定方面,一種是通過(guò)買(mǎi)賣(mài)雙方直接競(jìng)價(jià)形成,另一種是由交易商報(bào)出,投資者接受交易商的報(bào)價(jià)后即可與交易商進(jìn)行證券買(mǎi)賣(mài)。
?。?)訂單匹配的原則:我國(guó)采用價(jià)格優(yōu)先和時(shí)間優(yōu)先原則。
四、結(jié)算
對(duì)于記名證券而言,完成了清算和交收,還有一個(gè)登記過(guò)戶的環(huán)節(jié)。完成了登記過(guò)戶,證券交易過(guò)程才告結(jié)束。
【例1·多選題】資金賬戶用來(lái)記載和反映投資者買(mǎi)賣(mài)證券的(?。?。
A.證券種類(lèi)
B.證券數(shù)量
C.結(jié)存數(shù)額
D.貨幣收付
【正確答案】CD
【答案解析】資金賬戶,用來(lái)記載和反映投資者買(mǎi)賣(mài)證券的貨幣收付和結(jié)存數(shù)額。
【例2·多選題】委托指令根據(jù)委托價(jià)格限制,可以分為(?。?/p>
A.市價(jià)委托B.整數(shù)委托
C.限價(jià)委托D.零數(shù)委托
【正確答案】AC
【答案解析】委托指令根據(jù)委托價(jià)格限制,可以分為市價(jià)委托和限價(jià)委托。
疑問(wèn)及時(shí)解決
模擬考場(chǎng)環(huán)境,提前熟悉流程
系統(tǒng)自動(dòng)批閱顯示得分
報(bào)考指南
學(xué)習(xí)計(jì)劃
考試大綱
高頻考點(diǎn)
科目特點(diǎn)及備考建議
習(xí)題精選
官方公眾號(hào)
微信掃一掃
官方視頻號(hào)
微信掃一掃
官方抖音號(hào)
抖音掃一掃
初級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng) 報(bào)名 考試 查分 備考 題庫(kù)
中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng) 報(bào)名 考試 查分 備考 題庫(kù)
高級(jí)會(huì)計(jì)師 報(bào)名 考試 查分 題庫(kù) 評(píng)審
注冊(cè)會(huì)計(jì)師 報(bào)名 考試 查分 備考 題庫(kù)
Copyright © 2000 - www.odtgfuq.cn All Rights Reserved. 北京正保會(huì)計(jì)科技有限公司 版權(quán)所有
京B2-20200959 京ICP備20012371號(hào)-7 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 京公網(wǎng)安備 11010802044457號(hào)