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備考信息
11、( )是發(fā)行人發(fā)行股票時,就發(fā)行中的有關事項向公眾作出披露,并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件。
A、招股公告
B、招股說明書
C、招股意向書
D、招股發(fā)行書
12、如果注冊會計師在審計過程中,由于審計范圍受到委托人、被審計單位或客觀環(huán)境的嚴重限制,不能獲取必要的審計證據,以致無法對會計報表整體發(fā)表審計意見時,應當出具( )的審計報告。
A、保留意見
B、否定意見
C、拒絕表示意見
D、無保留意見
13、主承銷商應當于中國證監(jiān)會受理其股票發(fā)行申請材料后的( )內向中國證券業(yè)協(xié)會報送承銷商備案材料。
A、2個工作日
B、3個工作日
C、5個工作日
D、10個工作日
14、專項復核的目的是( )提供重要依據。
A、為發(fā)行人申報財務會計資料的可靠性
B、為提高股票發(fā)行核準工作的質量和效率
C、為會計師申報財務資料
D、以上均不正確
15、首次公開發(fā)行股票,發(fā)行人應當符合:最近3個會計年度經營活動產生的現金流量凈額累計超過人民幣( )萬元;或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣( )億元。
A、3 000,3
B、5 000,1
C、3 000,1
D、5 000,3
16、首次公開發(fā)行股票,發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格,且不得在最近( )個月內受到中國證監(jiān)會行政處罰,或者最近( )個月內受到證券交易所公開譴責。
A、36,12
B、12,12
C、36,36
D、12,36
17、每次參加發(fā)審委會議的發(fā)審委委員為( )名。表決投票時同意票數達到( )票為通過
A、10,5
B、7,3
C、10,3
D、7,5
18、( )可對證券經營機構擔任某只股票發(fā)行的承銷商資格提出否決意見。
A、中國證監(jiān)會派出機構
B、中國證券業(yè)協(xié)會
C、國家發(fā)展和改革委員會
D、保薦人
19、承銷費用的收取標準為:包銷傭金為包銷總金額的( );代銷傭金為實際售出股票總金額的( )。
A、0、5%~l、5%、l、5%~3%
B、1、5%~3%,0、5%~l、5%
C、1%~2%,0、5%~l、5%
D、1、5%~3%,0、5%~2%
20、首次公開發(fā)行股票,發(fā)行人應當符合:最近3個會計年度凈利潤均為正數且累計超過人民幣( )萬元,凈利潤以扣除非經常性損益前后較( )者為計算依據。
A、3 000,低
B、5 000,低
C、3 000,高
D、5 000,高
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