2012經濟師考試中級經濟基礎知識商業(yè)銀行的運營與管理

　　本文主要介紹2012年中級經濟師考試經濟基礎知識第十八章商業(yè)銀行與金融市場中商業(yè)銀行的運營與管理的歸納筆記，希望本文能夠幫助您更好的全面了解2012年經濟師考試的相關重點！

第十八章 商業(yè)銀行與金融市場

　　一、商業(yè)銀行的運營與管理

　　(一)商業(yè)銀行的內涵

　　1.商業(yè)銀行的定義

　　又稱為存款貨幣銀行，以經營工商業(yè)存款、放款為主要業(yè)務，并為客戶提供多種金融服務。它是金融機構體系中最為核心的部分。

　　2.商業(yè)銀行的性質

　　商業(yè)銀行是最典型的銀行，是以盈利為目的、主要以吸收存款和發(fā)放貸款形式為工商企業(yè)提供融資服務、并辦理結算業(yè)務的金融企業(yè)。　　

（1）商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)比較	都是企業(yè)，但商業(yè)銀行是金融企業(yè)，是承擔資金融通職能的企業(yè)
（2）商業(yè)銀行與中央銀行以及政策性銀行比較	都從事銀行業(yè)務，具備銀行業(yè)的基本特征。但中央銀行與政策性銀行不以盈利為目的，商業(yè)銀行則以盈利為目的
（3）商業(yè)銀行與非銀行金融機構比較	業(yè)務范圍不同。非銀行金融機構的經營范圍很窄，經營不完全的信用業(yè)務，或不以銀行信用方式融通資金。商業(yè)銀行經營范圍廣泛，是唯一能夠面向公眾吸收活期存款的金融機構

　　商業(yè)銀行的性質可以概括為：經營目標盈利化;經營行為市場化;業(yè)務活動多樣化。

　　【例題·多選題】(2004年)商業(yè)銀行是最典型的銀行，與非銀行金融機構比較，區(qū)別主要在于( )

　　A. 是否以盈利為目的

　　B.是否經營完全的信用業(yè)務

　　C.經營范圍的寬窄

　　D.是否以銀行信用方式融通資金

　　E.經營管理制度

　　『正確答案』BCD

　　(二)商業(yè)銀行的職能與組織形式

　　1.商業(yè)銀行的主要職能(掌握)　　

（1）信用中介	吸收存款，發(fā)放貸款，發(fā)揮著化貨幣為資本的作用，信用中介是商業(yè)銀行最基本的職能
（2）支付中介	匯兌、非現金結算
（3）信用創(chuàng)造

　　【例題1·單選題】(2008年)商業(yè)銀行最基本的職能是( )。

　　A.信用中介

　　B.支付中介

　　C.信用創(chuàng)造

　　D.貨幣創(chuàng)造

　　『正確答案』A

　　【例題2·單選題】(2009年)商業(yè)銀行受企業(yè)委托，為其辦理與貨幣資本運動有關的技術性業(yè)務，成為企業(yè)的總會計、總出納。這體現了商業(yè)銀行的( )作用。

　　A.信用中介

　　B.支付中介

　　C.信用創(chuàng)造

　　D.貨幣投放

　　『正確答案』B

　　2.商業(yè)銀行的組織形式(熟悉)　　

（1）按機構設置分類	單一銀行制和總分行制
（2）按業(yè)務經營范圍分類	專業(yè)化銀行制（分業(yè)經營）和綜合化銀行制（全能銀行制）。

　　(三)商業(yè)銀行的主要業(yè)務(掌握)　　

業(yè)務類型	解釋	構成
1.負債業(yè)務——資金來源業(yè)務	形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務。	自有資金：包括成立時發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤，這部分稱為權益資本。 　　吸收的外來資金：主要是吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場拆借、發(fā)行金融債券、從國際貨幣市場借款等，其中以吸收存款為主。（1）吸收存款：主要包括活期存款；定期存款；儲蓄存款；存款業(yè)務創(chuàng)新。（2）借款業(yè)務：再貼現或者向中央銀行借款；同業(yè)拆借；發(fā)行金融債券；國際貨幣市場借款；結算過程中的短期資金占用。
2.資產業(yè)務——資金運用業(yè)務	商業(yè)銀行的資金運用業(yè)務，是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務活動。	（1）票據貼現 　　形式上是票據的買賣，實際上是信用業(yè)務，銀行通過貼現，間接貸款給貼現人。 　?。?）貸款業(yè)務 　　貸款業(yè)務在銀行資產中的比重一般排在首位。第一，按歸還期限劃分，分為短期貸款（期限在1年以內的貸款）、中期貸款（期限在1～5年的貸款）和長期貸款（期限在5年以上的貸款）。第二，按貸款條件劃分，分為信用貸款、擔保貸款，其中擔保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質押貸款。第三，以用途為標準，可以分為資本貸款、商業(yè)貸款和消費貸款。 　　3）投資業(yè)務 　　許多國家規(guī)定只允許做債券業(yè)務，不允許做股票買賣，或允許銀行以其自有資金和盈余的很小比例投資于此。
3.中間業(yè)務	商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務。也稱為無風險業(yè)務。	（1）結算業(yè)務。一是現金結算；二是轉賬結算。銀行提供的結算業(yè)務，主要是轉賬結算（非現金結算）。 　　（2）信托業(yè)務。信托業(yè)務分為資金信托和財產信托。金融保險箱。 　?。?）租賃業(yè)務。包括融資性租賃、經營性租賃。 　?。?）代理業(yè)務。代收水費電費話費等。 　?。?）咨詢業(yè)務。

　　【例題1·多選題】(2006年)商業(yè)銀行的資金來源包括自有資金和外來資金兩部分。以下屬于外來資金形成渠道的有( )。

　　A.吸收存款

　　B.向中央銀行借款

　　C.結算過程中占用短期資金

　　D.發(fā)行股票

　　E.同業(yè)拆借

　　『正確答案』ABCE

　　【例題2·單選題】(2009年)商業(yè)銀行外來資金的形成渠道主要是( )。

　　A.吸收存款

　　B.票據貼現

　　C.發(fā)放貸款

　　D.發(fā)行股票

　　『正確答案』A

　　【例題3·多選題】(2007年)商業(yè)銀行資產運用的方法有( )。

　　A.票據貼現

　　B.借款

　　C.貸款

　　D.結算

　　E.證券投資

　　『正確答案』ACE

　　【例題4·單選題】(2005年)某商業(yè)銀行為客戶辦理資金收付業(yè)務，客戶為此支付了1萬元手續(xù)費。這種業(yè)務屬于商業(yè)銀行的( )。

　　A.中間業(yè)務

　　B.負債業(yè)務

　　C.貸款業(yè)務

　　D.票據貼現業(yè)務

　　『正確答案』A

　　(四)商業(yè)銀行的經營管理

　　掌握商業(yè)銀行經營管理的基本原則：盈利性原則、流動性原則和安全性原則　　

（1）盈利性	注重資產業(yè)務的盈利性，是商行業(yè)務經營的首要原則。
（2）流動性原則	兩層含義：商業(yè)銀行必須保有一定比例的現金資產或其他容易變現的資產；商業(yè)銀行取得現款的能力。 　　商業(yè)銀行的資產流動性與盈利性呈負相關關系。
（3）安全性原則	安全性原則的基本含義是指商業(yè)銀行在放款和投資等業(yè)務經營過程中要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損。商業(yè)銀行的資產安全性和盈利性也呈負相關關系

　　【例題1·多選題】(2006、2008年)下列各項中，屬于商業(yè)銀行基本管理原則的有( )。

　　A.盈利性原則

　　B.公平性原則

　　C.流動性原則

　　D.公開性原則

　　E.財政性原則

　　『正確答案』AC

　　【例題2·多選題】商業(yè)銀行資產管理中的流動性原則通常的含義是( )。

　　A.保有一定比例的現金資產或其他容易變現的資產

　　B.資產的盈利能力

　　C.資產的轉移能力

　　D.取得現款的能力

　　E.資金的轉移能力

　　『正確答案』AD