24周年

財(cái)稅實(shí)務(wù) 高薪就業(yè) 學(xué)歷教育
APP下載
APP下載新用戶掃碼下載
立享專屬優(yōu)惠

安卓版本:8.7.50 蘋果版本:8.7.50

開發(fā)者：北京正保會(huì)計(jì)科技有限公司

應(yīng)用涉及權(quán)限：查看權(quán)限>

APP隱私政策：查看政策>

HD版本上線：點(diǎn)擊下載>

中級(jí)會(huì)計(jì)職稱考試《經(jīng)濟(jì)法》強(qiáng)化學(xué)習(xí)：限制的交易行為

來源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校 編輯： 2012/09/05 09:15:13　字體：大 小

2012年會(huì)計(jì)職稱考試《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》——第四章 證券法律制度

　　強(qiáng)化學(xué)習(xí)十二、限制的交易行為

證券機(jī)構(gòu)從業(yè)人員　在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票，也不得收受他人贈(zèng)送的股票。任何人在成為上述所列人員時(shí)，其原已持有的股票，必須依法轉(zhuǎn)讓?！?/td>
出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或法律意見書等的機(jī)構(gòu)和人員　為“股票發(fā)行”　在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)不得買賣該種股票　
為“上市公司”　自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該股票　
董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員　1.所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；
2.在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過所持有本公司股份總數(shù)的25%。
3.離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份
4.短線交易：將其持有的股份在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者賣出后6個(gè)月內(nèi)買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回該股東所得收益?！?/td>
持有5%以上股份的股東　1.短線交易：將其持有的股份在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者賣出后6個(gè)月內(nèi)買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回該股東所得收益。但是，證券公司因包銷購(gòu)入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個(gè)月時(shí)間限制。
2.投資者及其一致行動(dòng)人持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所作出書面報(bào)告，通知該上市公司，并予公告。在上述期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。（事實(shí)發(fā)生——公告）
3.投資者及其一致行動(dòng)人持有一個(gè)上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%后，其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或者減少5%，應(yīng)當(dāng)依照上述規(guī)定進(jìn)行報(bào)告和公告。在報(bào)告期限內(nèi)和作出報(bào)告、公告后2日內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。（事實(shí)發(fā)生——公告后2日）　
發(fā)起人　1.自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；
2.公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?！?/td>
收購(gòu)人　持有的被收購(gòu)的上市公司的股票，在收購(gòu)行為完成后的12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓　
上市公司非公開發(fā)行股票　本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；控股股東、實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓　
內(nèi)幕信息知情人　內(nèi)幕信息公開前，不得買賣該公司的股票　

回到頂部
折疊
網(wǎng)站地圖

Copyright © 2000 - odtgfuq.cn All Rights Reserved.　北京正保會(huì)計(jì)科技有限公司 版權(quán)所有

京B2-20200959　京ICP備20012371號(hào)-7　出版物經(jīng)營(yíng)許可證　京公網(wǎng)安備 11010802044457號(hào)