稅務(wù)總局曝光5起增值稅發(fā)票虛開騙稅典型案例

來(lái)源: 廈門稅務(wù) 編輯：liuyi 2021/06/22 17:16:14　　字體：大小

為了維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)稅收秩序，在稅務(wù)總局、公安部、海關(guān)總署、人民銀行四部委打擊虛開騙稅領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一部署下，各地稅務(wù)、公安等部門通力合作，在開展打擊虛開騙稅違法犯罪行為專項(xiàng)行動(dòng)中，破獲多起虛開騙稅案件，對(duì)不法分子形成有力震懾。

一、湖北警稅聯(lián)合破獲“楚劍五號(hào)”虛開增值稅發(fā)票案。2020年3月，國(guó)家稅務(wù)總局湖北省稅務(wù)局稽查局在進(jìn)行大數(shù)據(jù)選案時(shí)，發(fā)現(xiàn)荊州有企業(yè)存在虛開嫌疑。遂會(huì)同湖北省公安廳將該案源聯(lián)合下發(fā)至荊州警稅部門。2020年7月，荊州警稅聯(lián)合專案組成功開展“楚劍五號(hào)”虛開增值稅發(fā)票案收網(wǎng)行動(dòng)，抓獲犯罪嫌疑人14人，查獲作案工具若干。經(jīng)查，該團(tuán)伙虛假注冊(cè)空殼企業(yè)92戶，對(duì)外虛開增值稅普通發(fā)票和專用發(fā)票14401份，虛開金額5.57億元。

二、貴州破獲出口“貂皮大衣”騙稅案。2020年10月，貴州稅務(wù)聯(lián)合公安、海關(guān)、人民銀行成功破獲一起出口“貂皮大衣”騙稅案。經(jīng)查，該涉案團(tuán)伙注冊(cè)3家“貂皮大衣”生產(chǎn)出口企業(yè)，采取虛假購(gòu)進(jìn)、虛假生產(chǎn)、虛假出口等手段，層層偽裝，短時(shí)間內(nèi)“出口”金額高達(dá)2.13億元，并通過(guò)讓他人為自己虛開發(fā)票、非法買匯結(jié)匯等手段騙取出口退稅。目前稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定涉案企業(yè)騙取出口退稅2000萬(wàn)元，法院已作出一審判決，判決4名涉案人員犯騙取出口退稅罪，判處4至11年不等有期徒刑。

三、深圳警稅破獲“驚雷4號(hào)”虛開、偽造出售假發(fā)票案。2020年12月，深圳警稅聯(lián)合開展“驚雷4號(hào)”專案收網(wǎng)行動(dòng),摧毀犯罪團(tuán)伙12個(gè)，抓獲犯罪嫌疑人45人。經(jīng)查，該團(tuán)伙控制企業(yè)900余戶，涉嫌對(duì)外虛開增值稅普通發(fā)票和專用發(fā)票以及非法制造、出售非法制造的發(fā)票，涉案金額60余億元。

四、浙江金華警稅聯(lián)合破獲“9·11”騙稅案。2020年12月，浙江金華警稅聯(lián)合破獲“9·11”騙稅案，抓獲犯罪嫌疑人54名，打掉犯罪團(tuán)伙16個(gè)，搗毀犯罪窩點(diǎn)22處。經(jīng)查，本案多團(tuán)伙分工協(xié)作，向地下錢莊購(gòu)買外匯虛假結(jié)匯，共同組成虛開結(jié)匯騙稅鏈條，5戶出口企業(yè)利用56戶上游公司虛開的13.68億元發(fā)票，騙取出口退稅款1.65億元。

五、福建警稅破獲“10·24”虛開增值稅普通發(fā)票案。2021年1月，福建警稅聯(lián)合行動(dòng)，成功打掉“10·24”暴力虛開增值稅普通發(fā)票團(tuán)伙，搗毀犯罪窩點(diǎn)5個(gè)，抓獲犯罪嫌疑人6名，現(xiàn)場(chǎng)查獲作案工具若干。經(jīng)查，該團(tuán)伙控制企業(yè)153戶，通過(guò)虛填免稅銷售額進(jìn)行虛假申報(bào)，逃避繳納稅款，在沒(méi)有真實(shí)業(yè)務(wù)往來(lái)的情況下，對(duì)外虛開增值稅普通發(fā)票4.6萬(wàn)余份，虛開金額37億元。

國(guó)家稅務(wù)總局稽查局有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，稅務(wù)部門將深入貫徹落實(shí)中辦、國(guó)辦印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步深化稅收征管改革的意見》，繼續(xù)對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的新業(yè)態(tài)新情況新問(wèn)題跟進(jìn)監(jiān)管，對(duì)群眾反映強(qiáng)烈的偷逃稅多發(fā)行業(yè)和領(lǐng)域依法嚴(yán)查，大力推進(jìn)科技稽查、精準(zhǔn)稽查、協(xié)同稽查，對(duì)“假企業(yè)”“假出口”“假申報(bào)”露頭就打，持續(xù)形成對(duì)虛開騙稅等涉稅違法行為嚴(yán)厲打擊的高壓態(tài)勢(shì)，營(yíng)造公平、透明、可預(yù)期的稅收環(huán)境。

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