金融機(jī)構(gòu)如何識別客戶身份

來源: 正保會計網(wǎng)校編輯： 2016/01/22 11:43:01　　字體：大小

按照反洗錢法的相關(guān)規(guī)定，在兩類情形下金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)識別受益人的身份：一是人身保險合同或信托合同的受益人不是客戶本人，即人身保險合同的受益人包括投保人以外的人，信托合同的受益人包括委托人以外的人；二是金融機(jī)構(gòu)與客戶建立其他金融業(yè)務(wù)關(guān)系時，存在最終控制交易或享有交易利益的人。

有時除了首次交易識別客戶身份，金融機(jī)構(gòu)還需重新識別客戶身份。這是金融機(jī)構(gòu)審慎經(jīng)營的內(nèi)在要求，它表明客戶身份識別是一個持續(xù)的過程，并非在金融機(jī)構(gòu)與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時就可以有效完成。金融機(jī)構(gòu)與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系持續(xù)過程中，客戶的身份信息和其他有關(guān)情況可能發(fā)生變化，金融機(jī)構(gòu)需要及時發(fā)現(xiàn)這些變化，并根據(jù)這些變化調(diào)整對客戶及其交易的風(fēng)險認(rèn)知程度，以確保每筆交易符合客戶的交易習(xí)慣及其風(fēng)險偏好，以確保可疑交易的識別建立在較為可靠的基礎(chǔ)之上。同時，即使客戶的身份信息和其他有關(guān)情況并未發(fā)生變化，但由于客戶的交易行為及其風(fēng)險偏好發(fā)生明顯變化或出現(xiàn)異常，金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)重新識別客戶身份，以確認(rèn)有關(guān)交易是否可疑，原有的代理關(guān)系或受益關(guān)系是否已經(jīng)發(fā)生變化。

如果需要通過第三方進(jìn)行身份識別，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。同時金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶身份識別，認(rèn)為必要時，也可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關(guān)身份信息

【我要糾錯】責(zé)任編輯：跳跳虎

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