創(chuàng)辦公司需要掌握的財務(wù)重點

來源: 正保會計網(wǎng)校論壇編輯： 2014/07/09 17:31:14　　字體：大小

想創(chuàng)辦公司的學(xué)員可能不是特別了解財務(wù)工作，雖然可以對財務(wù)不用事必躬親，但必須成為財務(wù)管理的重要決策人物。了解點財務(wù)、會計、稅務(wù)知識，懂點財務(wù)管理，能使企業(yè)的管理水平更上一層樓。那么想創(chuàng)辦公司的學(xué)員應(yīng)該了解和掌握哪些財務(wù)重點呢？

一、現(xiàn)金流

對創(chuàng)始人來說，創(chuàng)業(yè)公司里最最重要的財務(wù)工作是管理、預(yù)測現(xiàn)金流。現(xiàn)金流是創(chuàng)業(yè)公司的命脈，它掌握這創(chuàng)業(yè)公司的生死大權(quán)。一個創(chuàng)業(yè)公司無論有多好的idea，有多么出色的團隊，要是現(xiàn)金流斷了，必死無疑。

創(chuàng)始人必須清楚自己公司現(xiàn)金流里的每一個數(shù)字。

曾在多個場合聽到不同的"過來人"和投資人提醒第一次創(chuàng)業(yè)的創(chuàng)業(yè)者：在任何時候都要保證公司的賬上有不少于6個月的現(xiàn)金儲備。

因為：

1、創(chuàng)業(yè)公司只要賬上還有錢，有現(xiàn)金在繼續(xù)流，就死不掉的；

2、完成一輪融資，通常需要6個月時間，創(chuàng)業(yè)公司需要有足夠的現(xiàn)金儲備，讓公司能堅持到投資人的錢進來的那一天。

二、財務(wù)預(yù)測

請注意這里所說的財務(wù)預(yù)測不是財務(wù)預(yù)算。創(chuàng)業(yè)公司財務(wù)預(yù)測的關(guān)鍵，是對公司未來收入做比較現(xiàn)實的假設(shè)。

創(chuàng)業(yè)公司大多數(shù)是短命的，能活上三年都算是命大的了。創(chuàng)業(yè)公司的財務(wù)預(yù)測最忌諱按"年"來計算，這樣往往容易信口開河瞎報數(shù)字。創(chuàng)業(yè)公司的財務(wù)預(yù)測必須要用“月”來計算。

按月來做預(yù)測，相對會精準很多，因為30天以內(nèi)能做多少事情，還是比較容易測算出來的。按“月”做出來的財務(wù)預(yù)測不僅可以拿出來和投資人討論細節(jié)，令人信服，更重要的是，還可以用它來對照和指導(dǎo)企業(yè)的日常運營，如果每個月都能達到預(yù)測的數(shù)字，到了年底，完成整年計劃就不在話下了。

三、日常的財務(wù)工作

在企業(yè)初期運營階段，沒有專門的財務(wù)人員的時候：（以下為某企業(yè)財務(wù)人員的財務(wù)工作經(jīng)驗分享）

1、日常例行性支出：由行政統(tǒng)一整理（每個月大約會花一天時間），交給財務(wù)做賬。

2、日常小額支付：設(shè)一個箱子，產(chǎn)生費用之后，由成員墊付，同時填一張付款申請單，將發(fā)票粘上去扔進箱子里。每周四行政固定把箱子里的單子收走。次周周二把錢付給墊付的人。

3、工資發(fā)放：通過銀行劃賬。

4、社保：通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬。

5、大額資金支付：通過網(wǎng)銀支付，由行政在網(wǎng)銀上提交匯款項目，創(chuàng)業(yè)者做最后的審核。

6、賬務(wù)：由財務(wù)來做，然后自己核對，像損益表多看幾次，大部分內(nèi)容都能明白了。

7、報稅：由財務(wù)代理報稅。

8、收入：在網(wǎng)銀上直接查看。

創(chuàng)始人如果不懂財務(wù)，就要聘用一個值得信任的會計，再就是要掌握幾個關(guān)鍵數(shù)字：

1、每期費用的大致情況。