2018基金從業(yè)考試《證券投資基金》練習(xí)題精選（一）

證券投資基金

基金法律法規(guī)

私募股權(quán)投資

時(shí)光如白駒過隙般溜走，2017年即將接近尾聲，但很多人仍在不停歇地繼續(xù)奔跑。就像那句越努力越幸運(yùn)一樣，大家都在全力以赴的為2018年做著準(zhǔn)備。又是一個(gè)考證年，基金從業(yè)考試2018年度公告還未公布，但老司機(jī)們早已開始預(yù)習(xí)備考了。為了幫助親愛的考生朋友們鞏固學(xué)習(xí)效果，小編特整理了基金從業(yè)資格考試《證券投資基金基礎(chǔ)知識》科目本周精選習(xí)題，快來學(xué)習(xí)吧!

 

單選題

GIPS的特點(diǎn)主要有（ ）。

Ⅰ. GIPS非強(qiáng)制，屬于自愿參與性質(zhì)，并代表業(yè)績報(bào)告的最低標(biāo)準(zhǔn)

Ⅱ.GIPS標(biāo)準(zhǔn)包含兩套

Ⅲ.為了防止機(jī)構(gòu)僅展示業(yè)績良好的組合，GIPS規(guī)定投資管理機(jī)構(gòu)應(yīng)將所有可自由支配于預(yù)期投資策略及收取管理費(fèi)的組合，根據(jù)相同策略或投資目標(biāo)，納入至少一個(gè)以上的組合群

Ⅳ.除成立未滿5年的投資管理機(jī)構(gòu)外，所有機(jī)構(gòu)必須匯報(bào)至少5年以上符合GIPS的業(yè)績，并于此后每年更新業(yè)績，一直匯報(bào)至20年以上的業(yè)績

Ⅴ.GIPS依賴于輸入數(shù)據(jù)的真實(shí)性與準(zhǔn)確性

A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【正確答案】B

【答案解析】本題考查GIPS特點(diǎn)。Ⅳ錯誤，除成立未滿5年的投資管理機(jī)構(gòu)外，所有機(jī)構(gòu)必須匯報(bào)至少5年以上符合GIPS的業(yè)績，并于此后每年更新業(yè)績，一直匯報(bào)至10年以上的業(yè)績。參見教材（上冊）P473-474。

單選題

關(guān)于GIPS輸入數(shù)據(jù)的相關(guān)規(guī)定，下列說法錯誤的是（ ）。

A、自2011年1月1日起，組合必須以公允價(jià)值進(jìn)行實(shí)際估值

B、自2010年1月1日起，組合須至少每月度進(jìn)行一次實(shí)際估值，并在所有出現(xiàn)大額對外現(xiàn)金流的日子進(jìn)行實(shí)際估值

C、自2005年1月1日起，投資管理機(jī)構(gòu)必須采用交易日會計(jì)制

D、對固定收益類等應(yīng)計(jì)利息的證券，必須采用收付實(shí)現(xiàn)制

【正確答案】D

【答案解析】本題考查GIPS輸入數(shù)據(jù)的相關(guān)規(guī)定。選項(xiàng)D錯誤，對固定收益類等應(yīng)計(jì)利息的證券，必須采用權(quán)責(zé)發(fā)生制。參見教材（上冊）P474。

GIPS收益率計(jì)算規(guī)定，自2010年1月1日起，必須至少（ ）個(gè)月一次計(jì)算組合群收益，并使用個(gè)別投資組合的收益以資產(chǎn)加權(quán)計(jì)算。

A、1

B、2

C、3

D、6

【正確答案】A

【答案解析】本題考查GIPS收益率計(jì)算的相關(guān)規(guī)定。自2010年1月1日起，必須至少每月一次計(jì)算組合群收益，并使用個(gè)別投資組合的收益以資產(chǎn)加權(quán)計(jì)算。參見教材（上冊）P474。

單選題

關(guān)于全球投資業(yè)績標(biāo)準(zhǔn)，下列說法正確的是（ ）。

Ⅰ.全球投資業(yè)績標(biāo)準(zhǔn)的作用是通過制定業(yè)績報(bào)告，確保投資表現(xiàn)結(jié)果獲得充分的聲明與披露，并對實(shí)際情況做出完整的衡量與體現(xiàn)

Ⅱ.遵循GIPS可以提高業(yè)績報(bào)告的透明度，確保在一致、可靠、公平且可比的基礎(chǔ)上報(bào)告投資業(yè)績數(shù)據(jù)，讓不同投資管理機(jī)構(gòu)的投資業(yè)績具有可比性

Ⅲ.GIPS標(biāo)準(zhǔn)包含兩套，一套為必須遵守的規(guī)定，投資管理機(jī)構(gòu)必須在全體一致遵守所有規(guī)定的情況下，方可宣稱已符合標(biāo)準(zhǔn)；另一套為推薦遵守的行業(yè)最高標(biāo)準(zhǔn)

Ⅳ.自2010年1月1日起，組合須至少每季度進(jìn)行一次實(shí)際估值，并在所有出現(xiàn)大額對外現(xiàn)金流的日子進(jìn)行實(shí)際估值

Ⅴ.為了增加投資管理機(jī)構(gòu)符合GIPS標(biāo)準(zhǔn)的可信性，機(jī)構(gòu)必須聘請獨(dú)立第三方審計(jì)公司，審計(jì)GIPS合規(guī)情況

A、Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【正確答案】B

【答案解析】本題考查全球投資業(yè)績標(biāo)準(zhǔn)。Ⅳ錯誤，自2010年1月1日起，組合須至少每月度進(jìn)行一次實(shí)際估值，并在所有出現(xiàn)大額對外現(xiàn)金流的日子進(jìn)行實(shí)際估值。Ⅴ錯誤，為了增加投資管理機(jī)構(gòu)符合GIPS標(biāo)準(zhǔn)的可信性，機(jī)構(gòu)可自愿聘請獨(dú)立第三方審計(jì)公司，審計(jì)GIPS合規(guī)情況。參見教材（上冊）P473-476。

單選題

證券交易所的職責(zé)不包括（ ）。

A、實(shí)行自律管理

B、組織和監(jiān)督證券交易

C、為證券集中交易提供場所和設(shè)置

D、為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)

【正確答案】D

【答案解析】本題考查場內(nèi)證券交易場所。在我國，根據(jù)《證券法》的規(guī)定，證券交易所是為證券集中交易提供場所和設(shè)施，組織和監(jiān)督證券交易，實(shí)行自律管理的法人。參見教材（下冊）P39。

單選題

證券交易所的組織形式大致可以分為兩類，即公司制和（ ）。

A、經(jīng)紀(jì)制

B、會員制

C、合伙制

D、股份制

【正確答案】B

【答案解析】本題考查場內(nèi)證券交易場所。證券交易所的組織形式有會員制和公司制兩種。參見教材（下冊）P39。

單選題

證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)須采?。?）措施保證業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行。

Ⅰ.制定完善的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和內(nèi)部控制制度

Ⅱ.建立完善的結(jié)算參與人準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)評估體系

Ⅲ.對結(jié)算數(shù)據(jù)和技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行備份，制定業(yè)務(wù)緊急應(yīng)變程序和操作流程

Ⅳ.建立完善的技術(shù)系統(tǒng)，制定由結(jié)算參與人共同遵守的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ  

【正確答案】D

【答案解析】本題考查證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)。根據(jù)自律管理的要求，證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)須采取以下措施保證業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行：一是要制定完善的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和內(nèi)部控制制度；二是要建立完善的技術(shù)系統(tǒng)，制定由結(jié)算參與人共同遵守的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范；三是要建立完善的結(jié)算參與人準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)評估體系；四是要對結(jié)算數(shù)據(jù)和技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行備份，制定業(yè)務(wù)緊急應(yīng)變程序和操作流程。參見教材（下冊）P39-40。

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