銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》第三章第二節(jié)信用風(fēng)險計量十一

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第三章　信用風(fēng)險管理

3.2 信用風(fēng)險計量

3.2.4 信用風(fēng)險組合的計量

3.信用風(fēng)險組合的壓力測試

壓力測試用于評估資產(chǎn)或投資組合在極端不利的條件下可能遭受的重大損失。作為商業(yè)銀行日常風(fēng)險管理的重要補充，壓力測試有助于：

（1）估計商業(yè)銀行在壓力條件下的風(fēng)險暴露，并幫助商業(yè)銀行制定或選擇適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略轉(zhuǎn)移類風(fēng)險（如重組頭寸、制訂適當(dāng)?shù)膽?yīng)急計劃）；

（2）提高商業(yè)銀行對其自身風(fēng)險特征的理解，推動其對風(fēng)險因素的監(jiān)控；

（3）幫助董事會和高級管理層確定該商業(yè)銀行的風(fēng)險暴露是否與其風(fēng)險偏好一致；

（4）幫助量化“肥尾”（Fat Tail）風(fēng)險和重估模型假設(shè)（如關(guān)于波動性和相關(guān)性的假設(shè)；

（5）評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力。

實踐中，對眾多的風(fēng)險因素進行不同幅度的壓力測試，工作量很大。而且，由于每次壓力測試往往只能說明事件的影響程度，并不能說明事件發(fā)生的可能性，使得管理者對眾多的壓力測試結(jié)果要進行補充分析。在日常的風(fēng)險管理活動中，壓力測試只有與其他風(fēng)險計量方法同時使用、互為補充，才能發(fā)揮最大效力。對于商業(yè)銀行而言，進行壓力測試更大的意義在于通過壓力測試過程促進各部門之間的交流，并了解自身風(fēng)險管理所存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，以推動風(fēng)險管理體系和制度建設(shè)。

經(jīng)典例題：

【例1•單選題】下列關(guān)于信用評分模型的說法，正確的是（ ）。

A.信用評分模型是建立在對當(dāng)前市場數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上

B.信用評分模型可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分?jǐn)?shù)

C.信用評分模型可以提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值

D.信用評分模型可以及時反映企業(yè)信用狀況的變化

【正確答案】B

【答案解析】A信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)（而非當(dāng)前市場數(shù)據(jù)）模擬的基礎(chǔ)上；C從字面上看，信用評分的主觀性更大一些，定性的方法運用較多，因此提供準(zhǔn)確數(shù)值的可能性不大，信用評分模型只能給出客戶信用風(fēng)險水平的分?jǐn)?shù)，無法提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值，B正確，排除C；D信用評分模型采用的是歷史數(shù)據(jù)，歷史數(shù)據(jù) 更新速度比較慢，從而無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化。

【例2•單選題】在債項評級中，違約損失率的估計公式為貸款損失/違約風(fēng)險暴露，下列相關(guān)表述正確的是（ ）。

A.違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時的預(yù)期表內(nèi)項目暴露

B.只有客戶已經(jīng)違約，才會存在違約風(fēng)險暴露

C.違約損失率是一個事后概念

D.估計違約損失率的損失是會計損失

【正確答案】C

【答案解析】本題考查違約損失率的相關(guān)知識點。細(xì)節(jié)問題較多，考生要多看，對經(jīng)常出題的地方加深一下記憶。如本題所列，違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時的預(yù)期表內(nèi)表外項目暴露總和?？蛻魶]有違約的時候，也存在違約風(fēng)險暴露。估計違約損失率的損失是經(jīng)濟損失。

【例3•多選題】影響違約損失率的因素包括（ ）。

A.產(chǎn)品因素

B.公司因素

C.行業(yè)因素

D.地區(qū)因素

E.宏觀經(jīng)濟周期因素

【正確答案】ABCDE

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