2018年銀行中級(jí)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告

2018下半年銀行職業(yè)資格考試時(shí)間為10月27、28日，為了幫助參加考試的考生提高備考效果，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校精心整理了銀行中級(jí)職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，希望各位考生能夠記牢每個(gè)易錯(cuò)知識(shí)點(diǎn)，一舉拿下2018年銀行職業(yè)資格考試！

【知識(shí)點(diǎn)】信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告★★★

1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)對(duì)象

（1）單一客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

2001年，我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)了貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類（后三類合稱為不良貸款）。

必須至少做到以下六個(gè)方面：

第一，建立健全內(nèi)部控制制度，完善信貸規(guī)章、制度和辦法；

第二，建立有效的信貸組織管理體制；

第三，實(shí)行審貸分離；

第四，完善信貸檔案管理制度，保證貸款檔案的連續(xù)和完整；

第五，改進(jìn)管理信息系統(tǒng)，保證管理層能夠及時(shí)獲得有關(guān)貸款狀況的重要信息；

第六，督促借款人提供真實(shí)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息。

（2）組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

①傳統(tǒng)的組合監(jiān)測(cè)方法。主要是對(duì)信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)。

②資產(chǎn)組合模型。

2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要指標(biāo)

通常包括潛在指標(biāo)和顯現(xiàn)指標(biāo)兩大類，指標(biāo)有：

不良貸款率

關(guān)注類貸款占比＝關(guān)注類貸款/各項(xiàng)貸款余額×100％

逾期貸款率＝逾期貸款余額／各項(xiàng)貸款余額×100％

貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率

不良貸款撥備覆蓋率＝（一般準(zhǔn)備＋專項(xiàng)準(zhǔn)備＋特種準(zhǔn)備）/（次級(jí)類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）×100％

貸款撥備率＝（一般準(zhǔn)備＋專項(xiàng)準(zhǔn)備＋特種準(zhǔn)備）/各項(xiàng)貸款余額×100％

貸款損失準(zhǔn)備充足率＝貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備／貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×l00％，

單一（集團(tuán)）客戶授信集中度＝最大一家（集團(tuán)）客戶貸款總額／資本凈額×100％

關(guān)聯(lián)授信比例＝全部關(guān)聯(lián)方授信總額／資本凈額×100％

3.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要內(nèi)容：

（1）從報(bào)告的使用者來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告兩種類型。

（2）從類型上劃分，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告兩種類型。    

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