2018年銀行中級(jí)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估/計(jì)量

2018下半年銀行職業(yè)資格考試時(shí)間為10月27、28日，為了幫助參加考試的考生提高備考效果，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校精心整理了銀行中級(jí)職業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，希望各位考生能夠記牢每個(gè)易錯(cuò)知識(shí)點(diǎn)，一舉拿下2018年銀行職業(yè)資格考試！

【知識(shí)點(diǎn)】信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估/計(jì)量★★

1.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估/計(jì)量的發(fā)展

（1）專(zhuān)家判斷法

即專(zhuān)家系統(tǒng)，是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)信用分析方法。

專(zhuān)家系統(tǒng)是依賴(lài)高級(jí)信貸人員和專(zhuān)家自身，依據(jù)主觀判斷來(lái)綜合評(píng)定信用風(fēng)險(xiǎn)的分析系統(tǒng)。

主要考慮兩方面因素，一是與借款人有關(guān)的因素，二是與市場(chǎng)有關(guān)的因素。專(zhuān)家系統(tǒng)的突出特點(diǎn)在于主觀性很強(qiáng)，突出問(wèn)題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性。

（2）信用評(píng)分模型

信用評(píng)分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值（得分）來(lái)代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人歸類(lèi)于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。目前，應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。

（3）違約概率模型

目前，信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域通常在市場(chǎng)上和理論上比較常用的違約概率模型包括RiskCalc模型、KMV的 Credit Monitor模型、KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型、死亡率模型等。

（4）死亡率模型

死亡率模型是計(jì)算在未來(lái)一定持有期內(nèi)不同信用等級(jí)的客戶／債項(xiàng)的違約概率（即死亡率）。通常分為邊際死亡率和累計(jì)死亡率。

2.基于內(nèi)部評(píng)級(jí)的方法

（1）風(fēng)險(xiǎn)暴露分類(lèi)

在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露分類(lèi)一般可以分為以下六類(lèi)：即主權(quán)類(lèi)、金融機(jī)構(gòu)類(lèi)（含銀行類(lèi)和非銀行類(lèi)）、公司類(lèi)（含中小企業(yè)、專(zhuān)業(yè)貸款和一般公司）、零售類(lèi)（含個(gè)人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售和其他零售）、股權(quán)類(lèi)和其他類(lèi)（含購(gòu)入應(yīng)收款及資產(chǎn)證券化）。

（2）客戶評(píng)級(jí)：兩個(gè)維度

第一個(gè)維度，客戶評(píng)級(jí)，客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；

第二個(gè)維度，債項(xiàng)評(píng)級(jí)，交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。

客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。客戶評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率（PD）。

客戶評(píng)級(jí)兩大功能，一是能夠有效區(qū)分違約客戶，二是能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)。

（3）債項(xiàng)評(píng)級(jí)

在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，債項(xiàng)評(píng)級(jí)與債項(xiàng)的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露EAD、違約損失率LGD、有效期限M密切相關(guān)。

（4）有效期限M

商業(yè)銀行采用初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，除回購(gòu)類(lèi)交易是0.5年外，其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限為2.5年。

商業(yè)銀行采用高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，應(yīng)將有效期限視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)因素。在其他條件相同的情況下，債項(xiàng)的有效期限越短，信用風(fēng)險(xiǎn)就越小。除下款確定的情形外，有效期限取1年和以下定義的內(nèi)部估計(jì)的有效期限中的較大值，但最大不超過(guò)5年。中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限可以采用2.5年。

（5）緩釋工具

信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋功能體現(xiàn)為違約概率（保證的替代效果）、違約損失率（抵押質(zhì)押和保證的減輕效果）或違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（如凈額結(jié)算）的下降。    

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