銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識(shí)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)

　　知識(shí)點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)

　　商業(yè)銀行從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)就是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，以經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)為其盈利的根本手段。商業(yè)銀行是否愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、能否有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)，直接決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成敗。

　　不論是20世紀(jì)90年代的一系列金融災(zāi)難事件，還是自2007年起由美國(guó)次級(jí)住房抵押貸款債券市場(chǎng)引發(fā)的全球金融海嘯，以及近年來(lái)歐債危機(jī)帶來(lái)的歐元區(qū)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩，均不斷警告世人，作為一個(gè)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱，商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、可持續(xù)發(fā)展對(duì)于促進(jìn)全球以及各國(guó)經(jīng)濟(jì)的繁榮與發(fā)展，具有至關(guān)重要的現(xiàn)實(shí)意義和戰(zhàn)略意義。

　　《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第四條明確規(guī)定了“商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束”。

　　隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特征，對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)并采取有效的控制手段和方法，是商業(yè)銀行保持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)“安全性、流動(dòng)性、效益性”經(jīng)營(yíng)原則的根本所在。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容之一。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

　　第一，承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力。商業(yè)銀行通過(guò)吸收和承擔(dān)客戶不愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，成為整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)參與者用來(lái)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的主要平臺(tái)。

　　商業(yè)銀行吸收和承擔(dān)客戶風(fēng)險(xiǎn)的能力主要來(lái)自其相較轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的客戶更加專(zhuān)業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)管理技能，利用分散或?qū)_等方法對(duì)從客戶方承擔(dān)過(guò)來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。例如，服務(wù)高端客戶的私人銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)成為商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，該業(yè)務(wù)不僅增加了利潤(rùn)來(lái)源，同時(shí)也是商業(yè)銀行主動(dòng)承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)；在外匯交易和衍生產(chǎn)品交易過(guò)程中，大多數(shù)商業(yè)銀行都是以做市商的方式向客戶提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的。

　　第二，風(fēng)險(xiǎn)管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行可以了解和認(rèn)識(shí)其所面臨的外部環(huán)境、內(nèi)部狀況和業(yè)務(wù)開(kāi)展的不確定性，對(duì)影響商業(yè)銀行盈利性的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)。在此基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行可以根據(jù)對(duì)未來(lái)的客觀預(yù)期，從宏觀層次和微觀層次主動(dòng)、動(dòng)態(tài)地管理潛在風(fēng)險(xiǎn)，為提高收益制定相關(guān)策略，將各種風(fēng)險(xiǎn)控制在“可接受的水平”，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)-收益的合理平衡。

　　如果沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略實(shí)施只能停留在業(yè)務(wù)指導(dǎo)層次，難以從宏觀戰(zhàn)略層次和微觀技術(shù)上分析、判斷風(fēng)險(xiǎn)與收益的合理性，難以適應(yīng)商業(yè)銀行現(xiàn)代化發(fā)展的要求。

　　第三，風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，能否對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行科學(xué)、合理的定價(jià)，直接決定了商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力和盈利能力。

　　第四，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值。健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有自覺(jué)管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動(dòng)態(tài)管理等功能。高水平的風(fēng)險(xiǎn)管理能夠降低商業(yè)銀行的破產(chǎn)可能性和財(cái)務(wù)成本，保護(hù)商業(yè)銀行所有者的利益，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化。

　　此外，良好的風(fēng)險(xiǎn)管理體系也將有效地降低各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)水平，減少附加的監(jiān)管要求，降低法律、合規(guī)、監(jiān)管成本。因此，建立和完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系被認(rèn)為是商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值的重要手段。

　　第五，風(fēng)險(xiǎn)管理的水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)，任何投資都是風(fēng)險(xiǎn)和收益的結(jié)合，只有那些有能力承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)的商業(yè)銀行，才能獲得高收益的投資機(jī)會(huì)。在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，有兩個(gè)至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模，因?yàn)橘Y本金可以吸收商業(yè)銀行業(yè)務(wù)所造成的風(fēng)險(xiǎn)損失，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接受相對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的項(xiàng)目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力；

　　二是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的潛力，而其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)究竟能否帶來(lái)實(shí)際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。只有通過(guò)積極、恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理，才有可能將所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的盈利。此外，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理還有助于降低經(jīng)營(yíng)成本，從而使商業(yè)銀行在競(jìng)爭(zhēng)中更加具有風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)上的優(yōu)勢(shì)。

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