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2021中級會計職稱經(jīng)濟(jì)法預(yù)習(xí)知識點：證券交易-限制性規(guī)定
備考2021年中級會計職稱考試的你，今天學(xué)習(xí)了嗎？網(wǎng)校為大家準(zhǔn)備了2021年中級會計職稱經(jīng)濟(jì)法預(yù)習(xí)知識點，今天的學(xué)習(xí)就從多掌握一個中級會計職稱經(jīng)濟(jì)法預(yù)習(xí)知識點開始吧！
知識點：證券交易-限制性規(guī)定【2020調(diào)整】
| 發(fā)起人 | ①自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓； ②自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓 |
| 董監(jiān)高 | ①自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓； ②在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過所持有本公司股份總數(shù)的25%； ③離職后6個月內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份 |
| 董監(jiān)高+持股5%以上股東 | 買入后6個月內(nèi)賣出或賣出后6個月內(nèi)買入，收益歸該公司所有，董事會應(yīng)當(dāng)收回該股東所得收益 證券公司因購入包銷售后剩余股票而持有5%以上股份除外 |
| 證券從業(yè)人員 | 在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券，也不得收受他人贈送的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券 | |
| 出具審計報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機構(gòu)和人員 | 為證券發(fā)行 | 承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該證券 |
| 為發(fā)行人及其控股股東、實際控制人，或者收購人、重大資產(chǎn)交易方出具 | 自接受委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi)，不得買賣該證券 實際開展上述有關(guān)工作之日早于接受委托之日的，自實際開展上述有關(guān)工作之日起算 | |
| 持股達(dá)到5% | ■報告和公告】投資者及其一致行動人持有一個上市公司已發(fā)行的股份達(dá)到5%時，應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)，向證監(jiān)會、證券交易所作出報告，通知該上市公司，并予公告 ■鎖定期】在通知公告期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票 |
| 達(dá)到5%后，每增減5% | 應(yīng)當(dāng)依照前述規(guī)定進(jìn)行報告和公告，并遵守鎖定期要求 |
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