證監(jiān)會副主席閻慶民：堅決從嚴從重打擊財務造假

證監(jiān)會副主席閻慶民：堅決從嚴從重打擊財務造假

中國上市公司協(xié)會6月6日消息，中國上市公司協(xié)會2020年年會暨第二屆理事會第十次會議當日在京召開。中國證監(jiān)會副主席閻慶民指出，財務造假嚴重挑戰(zhàn)信息披露制度的嚴肅性，嚴重毀壞市場誠信基礎，嚴重破壞市場信心，嚴重損害投資者利益，是證券市場的“毒瘤”，必須堅決從嚴從重打擊。閻慶民強調，堅持制度優(yōu)先，推動上市公司誠信合規(guī)。

閻慶民表示，截至5月末，我國境內上市公司總計3868家，總市值59.61萬億元，繼續(xù)保持全球第二大市值的股票市場地位。盡管受到新冠肺炎疫情影響，實體上市公司總體盈利水平較同期有所下降，但部分行業(yè)轉危為機、轉產擴能，新業(yè)態(tài)、新行業(yè)有力發(fā)揮了托底支撐作用。廣大上市公司展現出了“干在實處、走在前列、勇立潮頭”的優(yōu)秀中國企業(yè)形象，共有1196家上市公司贈款捐物，累計折合資金約67億元。同時，上市公司投資者關系管理及投資者保護的意識逐步增強，上市公司敬畏投資者的文化氛圍正在形成。今年兩市上市公司預計現金分紅1.36萬億元，再創(chuàng)歷史新高；今年1-5月，實施股份回購的上市公司達199家，金額147.31億元。投資者特別是中小投資者的獲得感進一步增強，為維護疫情期間的市場穩(wěn)定發(fā)揮了重要作用。

他指出，上市公司取得巨大成績的同時，財務造假、違規(guī)擔保、資金占用、操縱股價等違法犯罪行為屢禁不止，出現了一些影響惡劣的典型案例，引起了市場廣泛關注。其中，財務造假嚴重挑戰(zhàn)信息披露制度的嚴肅性，嚴重毀壞市場誠信基礎，嚴重破壞市場信心，嚴重損害投資者利益，是證券市場的“毒瘤”，必須堅決從嚴從重打擊。今年國務院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會召開的三次會議，明確提出要堅決打擊資本市場造假行為。2019年以來，證監(jiān)會累計對22家上市公司財務造假行為立案調查，對18起做出行政處罰，向公安機關移送6起。上市公司存在的問題根源可以歸納為誠信意識不足、公司治理有效性不足、公眾公司責任義務缺位。

他強調，上市公司應當肩負起規(guī)范發(fā)展、提高質量的第一責任和主體責任，堅持敬畏市場、敬畏法治、敬畏專業(yè)、敬畏投資者，牢記初心使命，在新時代資本市場建設中展現擔當作為，“守法合規(guī)、誠實守信、規(guī)范治理”是對上市公司的基本要求。

他認為，多措并舉提升上市公司質量，給投資者一個真實、透明、合規(guī)的上市公司，是保護投資者合法權益的根本手段，也是上市公司監(jiān)管工作的初心使命。對于上市公司監(jiān)管工作，一是堅持制度優(yōu)先，推動上市公司誠信合規(guī)。對照新證券法，全面梳理完善上市公司監(jiān)管法規(guī)制度。二是堅持問題導向，持續(xù)強化上市公司監(jiān)管。不斷提高違法違規(guī)成本，進一步凈化市場環(huán)境、維護市場秩序。加強對上市公司內控制度及信息披露的監(jiān)管，通過加大培訓力度，真正抓住“關鍵少數”。三是堅持風險管控，防范化解上市公司重點領域風險。平穩(wěn)有序推進股票質押風險化解，不斷健全退市機制，實現優(yōu)勝劣汰。四是進一步提升上市公司監(jiān)管效能。積極督促上市公司樹立企業(yè)上市和“思想”上市同步，既要“形似”更要“神似”，加大對存量優(yōu)秀上市公司的新聞宣傳，講好上市公司故事，營造上市公司高質量發(fā)展的良好輿論環(huán)境。推動監(jiān)管轉型，繼續(xù)加大“有獎舉報”力度，發(fā)揮社會監(jiān)督作用。

中國證券報

2020年6月8日