康美藥業(yè)財務造假300億遭罰款60萬#新證券法之下要堅守底線

#康美藥業(yè)財務造假300億遭罰款60萬#新證券法之下要堅守底線

5月14日，證監(jiān)會宣布對康美藥業(yè)作出行政處罰，具體包括：決定對康美藥業(yè)責令改正，給予警告，并處以60萬元罰款，對21名責任人員處以90萬元至10萬元不等罰款，對6名主要責任人采取10年至終身證券市場禁入措施。

【證監(jiān)會主席：康得新、康美藥業(yè)等重大財務造假案件，將緊抓不放一查到底】

證監(jiān)會主席易會滿表示，證監(jiān)會集中力量查辦康得新、康美藥業(yè)等一批市場高度關(guān)注、影響惡劣的重大財務造假案件。這些案件具有一些共性特點：一是造假周期長、金額巨大，往往持續(xù)數(shù)年時間，虛增利潤動輒幾十億乃至上百億元。二是出現(xiàn)系統(tǒng)性、規(guī)模性造假現(xiàn)象，有的公司虛構(gòu)業(yè)務，搞“兩本賬”。三是造假同時往往還伴生違規(guī)占用、違規(guī)擔保、內(nèi)幕交易、操縱股價等違法犯罪行為。對這類案件，證監(jiān)會將緊抓不放、一查到底。

隨著新《證券法》頒布實施和資本市場改革的不斷推進，財務造假等證券違法違規(guī)成本將大幅提升，行政處罰決定作出后，相關(guān)責任單位和人員也將面臨投資者民事訴訟索賠，付出更高昂的代價。希望廣大上市公司引以為戒，堅守誠信底線，相關(guān)中介機構(gòu)歸位盡責，共同助力市場健康發(fā)展。證監(jiān)會也將繼續(xù)加強投資者保護，提高上市公司質(zhì)量，壓實中介機構(gòu)責任，精準監(jiān)管執(zhí)法，堅決凈化市場環(huán)境，更好發(fā)揮資本市場服務實體經(jīng)濟和投資者的功能。

那話說回來，新證券法實施，會對2020首場證券從業(yè)考試造成多大影響？證券法重新修訂了哪些內(nèi)容？

新證券法分十四章共226條，從證券發(fā)行、證券交易、上市公司的收購、信息披露、投資者保護、證券交易場所、證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券服務機構(gòu)、證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)督管理機構(gòu)、法律責任等方面進行了詳細規(guī)定。

與舊的證券法相比，新證券法在證券發(fā)行方面系統(tǒng)體現(xiàn)了注冊制相關(guān)內(nèi)容，在投資者保護方面力度加強且創(chuàng)新了證券民事賠償訴訟制度，在法律責任方面全面加大證券領域違法處罰力度。

證券法的修訂對證券從業(yè)以下科目有影響：

《證券市場基本法律法規(guī)》

影響較大，第一章的證券法，第二章的投資者適當性，第四章證券市場典型違法違規(guī)行為以及各章節(jié)中涉及法律責任的部分。

《金融市場基礎知識》

有一定影響，第三章中的證券業(yè)協(xié)會的職責，第四章股票發(fā)行和交易、第五章債券發(fā)行和交易等。

《證券投資顧問業(yè)務》

基本無影響，投資者保護制度有所完善，但考試中影響小；

《投資業(yè)務》保薦代表人

影響較大，無官方教材，但涉及業(yè)務監(jiān)管、股權(quán)融資、債券融資和持續(xù)督導這幾塊的內(nèi)容都會有影響

新證券法會在首場考試中涉及嗎？

按照小師哥的推測，其實大概率不會涉及，即便涉及也不多，為什么呢？

首先，證券從業(yè)一般考試最近的考試大綱是在2019年10月公布的，而最近的證券法是在之后出臺，并在2020年3月才開始實施。

考試大綱更新在前，證券法更新在后，這就出現(xiàn)了一個時間差。

其次，證券從業(yè)考試的題目有統(tǒng)一的考試題庫，而題庫里的題目更新也需要一個時間的緩沖。

所以，綜上所述：新證券法的考試內(nèi)容在今年第一次的考試題目中出現(xiàn)的可能不大。

當然以上只是老師的推測，最后還是建議諸位考生，新政法已經(jīng)開始實施，大家在備考的時候也多注意去看一看，這樣即便考到了也有所印象。

歷年試題還有用嗎？

歷年試題一直以來都是證券備考的重要復習資料，雖然2020年證券考試的內(nèi)容涉及到證券法這塊，但是證券考試的形式、考試題型等都沒有發(fā)生改變。

尤其是對于第一次報考證券的新考生來說，歷年試題是了解證券考試最有效的一個途徑，而且考試內(nèi)容并沒有全部改變，歷年試題還是有用的。

最后提醒一句，其實每年考試考到往年的試題也是經(jīng)常發(fā)生的事情，所以不要偷懶，試題一定要刷起來哦！

記得做完之后一定要總結(jié)規(guī)律，找到命題規(guī)律和考點分布，找到自己知識比較薄弱的地方，然后有針對性地強化記憶，查漏補缺。

證券-高效實驗班

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