高輝老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 10:57
#稅務(wù)師#
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- 老師您好！請問新成立的外貿(mào)企業(yè)第一次做出口退稅，現(xiàn)在貨物已經(jīng)報(bào)關(guān)了，我需要做哪些事？還有每月或每個(gè)季度都需要申報(bào)哪些稅種？貨物報(bào)關(guān)了我是不是要報(bào)收入？是報(bào)增值稅申報(bào)表嗎？
- 甲公司所得稅采用資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法核算適用的企業(yè)所得稅稅率為25%。經(jīng)股東大會批準(zhǔn)，自2x22年1月1日起授予50名管理人員股票期權(quán)，當(dāng)被激勵(lì)對象為公司連續(xù)服務(wù)滿3年時(shí)，有權(quán)以每股5元的價(jià)格購買用公司1萬股股票。甲公司當(dāng)年確認(rèn)該股票期權(quán)費(fèi)用700萬元，預(yù)計(jì)該股票期權(quán)行權(quán)時(shí)屬于當(dāng)年可予稅前抵扣的金額為1000萬元，且因該股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃確認(rèn)的股份支付費(fèi)用合計(jì)數(shù)不會超過可稅前抵扣的金額。稅法規(guī)定，行權(quán)時(shí)股票公允價(jià)值與員工實(shí)際支付價(jià)款之間的差額，可在行權(quán)當(dāng)期計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除。不考慮其他因素，下列關(guān)于甲公司2x22年年末應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅表述正確的有
)o
A應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)175萬元
B應(yīng)沖減遞延所得稅費(fèi)用175萬元
C應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)250萬元
D應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅費(fèi)用250萬元
E應(yīng)確認(rèn)資本公積75萬元
這個(gè)題沒有看懂，遞延所得稅資產(chǎn)是怎么確認(rèn)的，還有答案看不懂，請?jiān)敿?xì)講解！
張老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 10:54#稅務(wù)師#
- 甲公司為增值稅一般納稅人，2x21年因管理不善導(dǎo)致火災(zāi)毀損庫存原材料一批，該批原材料賬面價(jià)值為80萬元(已計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備15萬元)，原購入時(shí)確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額為13萬元，收到保險(xiǎn)公司賠償款25萬元。假定不考慮其他因素，經(jīng)批準(zhǔn)企業(yè)確認(rèn)該材料毀損凈損失應(yīng)計(jì)入管理費(fèi)用的金額為()萬元。
A 0
B 58
C 68
D 55
提問：存貨跌價(jià)為什么不考慮？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 10:51#稅務(wù)師#
- 老師，增值稅存款不征貸款不抵，是指存款人取得的利息收入不征增值稅，金融機(jī)構(gòu)的貸款支出（是不是就是前面存款人的利息）不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎？@家權(quán)老師 堂堂老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 10:48#稅務(wù)師#
- 2x22年12月31日，黃河公司與長江公司簽訂租賃合同，黃河公司租入某寫字樓的某一層樓，租期為4年，年租金50萬元，從2x22年12月31日起，每年年末支付。黃河公司無法確定租賃內(nèi)含利率，其增量借款利率為10%。假定不考慮其他因素，則2x23年度黃河公司應(yīng)確認(rèn)財(cái)務(wù)費(fèi)用為()萬元。[已知(P/A，10%，3)=2.487，(P/A，10%，4)=3.170]
A 12.44
B) 17.44
C) 15.85
D) 10.85
為什么不選C? 趙老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 10:44#稅務(wù)師#
- 您好老師， 1、我們有個(gè)供應(yīng)商，在他那加工板子， 他老板在我們公司**五險(xiǎn)一金， 五險(xiǎn)一金的錢，直接從加工費(fèi)中抵扣， 這樣他是不是得給我們開發(fā)票呢，2、 如果不用五險(xiǎn)一金抵扣的話，我們付款他也得開票給我們吧 堂堂老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 10:44#稅務(wù)師#
- 第五題，兩處畫圈的地方，依據(jù)是什么？ apple老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 10:39#稅務(wù)師#
- 老師你好，我想問一下這個(gè)計(jì)算他銷售貨物的這個(gè)增值稅為什么要用那個(gè)七萬乘以相應(yīng)的稅率減去他支付的那個(gè)運(yùn)費(fèi) 微微老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 10:36#稅務(wù)師#
- 已開票收入已經(jīng)自動(dòng)帶入免稅額那一欄了，現(xiàn)在不知道怎么處理 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 10:26#稅務(wù)師#
- 老師你好，我現(xiàn)在申報(bào)小規(guī)模納稅人申報(bào)表，前期（1-8）都未達(dá)到起征點(diǎn)，但是九月超過起征點(diǎn)，申報(bào)表應(yīng)該怎么填寫喃 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 10:25#稅務(wù)師#
- 老師你好，我想問一下這道題實(shí)際繳納的增值稅為什么還要減去3.81？是什么意思？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 10:21#稅務(wù)師#
- 請問這題D為什么不選，而選的C,D不是說不可以加重嘛 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 09:45#稅務(wù)師#
- 這這兩題怎么一會1% 一會3%？小規(guī)模納稅人繳納增值稅到底是怎么規(guī)定的？有沒有專業(yè)的老師幫我回答一下，詳細(xì)的回答，全面的回答，謝謝。 郭老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 09:16#稅務(wù)師#
- 有兩個(gè)問題請教老師：第一個(gè)問題：在計(jì)算個(gè)人所得稅中公益性損贈(zèng)限額時(shí)，如果題目中說在綜合所得扣除捐贈(zèng)，就是用綜合所得的*30%為限額，如果題目說在經(jīng)營所得扣除捐贈(zèng)，就是用經(jīng)營所得*30%為限額。如果以分類所得扣除捐贈(zèng)，只能用一項(xiàng)分類所得*30%為限額？捐贈(zèng)沒扣完的不可以用同年的其他所得扣？第二個(gè)問題：實(shí)務(wù)中如果某個(gè)自然人向非親屬的某個(gè)自然人送禮物或者送錢，受贈(zèng)者屬于偶然所得嗎？要交個(gè)稅嗎？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 09:15#稅務(wù)師#
- 小規(guī)模納稅人一般使用的增值稅稅率一般是多少呀？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 09:01#稅務(wù)師#
- 如果某項(xiàng)資產(chǎn)的β＝1，則該資產(chǎn)的必要收益率等于市場平均收益率 老師這個(gè)為什么是對的嗎 堂堂老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 08:58#稅務(wù)師#
- 這個(gè)不懂，列舉下吧，為什么 1-？ 小愛老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 08:51#稅務(wù)師#
- 老師你好，我這道題不太明白，就是那個(gè)8800為什么要乘以20%，那個(gè)乘以20%不是僅適用于房企新建房嗎？但是他這個(gè)是轉(zhuǎn)讓啊 樸老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 08:50#稅務(wù)師#
- 2018年9月的小規(guī)模有沒有優(yōu)惠政策啊，那時(shí)的開普票和專票是怎么算增值稅啊？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 08:45#稅務(wù)師#
- 年金在政策范圍內(nèi)4%以內(nèi)可以扣除的呀？為什么答案說不可以扣除 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 08:34#稅務(wù)師#
- 請問房地產(chǎn)公司2024年5月轉(zhuǎn)讓2018年12月轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)的房產(chǎn)（老項(xiàng)目），是適用一般計(jì)稅方法計(jì)稅還是適用簡易方法計(jì)稅？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 08:30#稅務(wù)師#
- 平銷返利的賬務(wù)處理與稅務(wù)處理是怎樣的，麻煩給出會計(jì)分錄以及稅務(wù)處理 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 07:45#稅務(wù)師#
- 生產(chǎn)型企業(yè)出口貨物，發(fā)票是零稅率，每個(gè)月申報(bào)增值稅的時(shí)候也是沒有稅的，想問，這種零稅率是不會退稅的是嗎？想了解一下 小智老師 ??| 提問時(shí)間：10/15 07:01#稅務(wù)師#
- 老師，業(yè)務(wù)2盈余公積轉(zhuǎn)增股本的話是不是也要交個(gè)稅，幫我總結(jié)下這個(gè)知識點(diǎn)。 小凡老師 ??| 提問時(shí)間：10/14 23:19#稅務(wù)師#
- 老師好，這兩道題目中銀行要不要交契稅呢。 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/14 23:13#稅務(wù)師#
- 滿足特殊性稅務(wù)處理的有哪些優(yōu)惠政策呀？就是吸收合并的話， 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/14 23:08#稅務(wù)師#
- 這題有沒有分步的解釋？拆解一下 小凡老師 ??| 提問時(shí)間：10/14 23:05#稅務(wù)師#
- 老師綜合題最后一題為什么不要減去業(yè)務(wù)3中不征稅收入的20萬元？？ 小凡老師 ??| 提問時(shí)間：10/14 23:04#稅務(wù)師#
- 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不超過15萬的不交增值稅嗎？是不是符合所有的納稅主體了？ 廖君老師 ??| 提問時(shí)間：10/14 22:58#稅務(wù)師#
- 老師，這里代扣企業(yè)所得稅，為什么是6%，而不是10%？我記得6%是增值稅稅率 小愛老師 ??| 提問時(shí)間：10/14 22:03#稅務(wù)師#
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