宋老師2 ??| 提問時間：11/23 15:49
#稅務(wù)師#
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- 請問報表中應(yīng)交稅金，稅金及附加，所得稅費用分別說的哪些科目，都有什么區(qū)別
- 你好 請問下 代理其他公司清關(guān) 這個費用 不收回 怎么做賬呢 宋老師2 ??| 提問時間：01/02 14:41#稅務(wù)師#
- 老師，稅務(wù)師報考條件是什么 東老師 ??| 提問時間：11/13 15:49#稅務(wù)師#
- 銷售凈利率是算出來的是利潤總額，凈利潤不應(yīng)該是800*10%*（1-25%） 小天老師 ??| 提問時間：09/12 01:37#稅務(wù)師#
- 請問消費稅、城建稅等不通過應(yīng)交稅費核算的，計提時候雖然借記稅金及附加，那為什么還要貸記應(yīng)交稅費---xx稅當(dāng)中，這不也是計入應(yīng)交稅費了嗎？ 金金老師 ??| 提問時間：09/12 17:51#稅務(wù)師#
- 這題第一問，沒說是境外旅游公司啊？為啥這樣判斷 不是境內(nèi)公司代扣代繳3.6嗎 郭鋒老師 ??| 提問時間：08/23 09:01#稅務(wù)師#
- 老師，公司租地蓋房，租期20年滿后，房屋產(chǎn)權(quán)歸還出租人，承租人在租賃期內(nèi)不繳納租金，承租人蓋房購買物資、工程款等進(jìn)項稅是否可以抵扣？房屋建成后是否可以列為公司的資產(chǎn)進(jìn)行管理？ 范老師 ??| 提問時間：10/07 15:24#稅務(wù)師#
- 老師好，關(guān)于張某辯護(hù)權(quán)的說法，正確的有其中B選項自被偵查機關(guān)第一次訊問之日起，張某就有權(quán)委托辯護(hù)人。如果它單純是多選題或者是單選題，是不是就不能選了，因為完整的應(yīng)該是犯罪嫌疑人自被偵查機關(guān)第一次訊問或者采取強制措施之日起，有權(quán)委托辯護(hù)人，B選項不全面 張老師 ??| 提問時間：10/15 21:18#稅務(wù)師#
- 為什么自產(chǎn)貨物發(fā)放給員工會計上是做收入處理，而禮物贈品會計上就不算收入處理 范老師 ??| 提問時間：10/30 17:15#稅務(wù)師#
- 2023年最后沖刺8套模擬試卷財務(wù)會計第二套71題材料差異率不是3.1%而是6.71% 周老師 ??| 提問時間：11/11 13:30#稅務(wù)師#
- 2x18年1月1日，M公司支付270萬元收購甲公司持有N公司股份總額的30%，達(dá)到重大影響程度，當(dāng)日N公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價值為800萬元，N公司各項資產(chǎn)、負(fù)債的公允價值與賬面價值均相等。5月1日，N公司宣告分配現(xiàn)金股利200萬元，實際發(fā)放日為5月4日。6月30日，N公司持有的其他債權(quán)投資增值80萬元，2×18年N公司實現(xiàn)凈利潤400萬元。2×19年N公司發(fā)生凈虧損200萬元。2×19年12月31日，M公司對N公司投資的預(yù)計可收回金額為272萬元。2×20年1月5日，M公司將其持有的N公司股份全部對外轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價款260萬元，假定不考慮所得稅因素，則M公司持有此長期股權(quán)投資產(chǎn)生的累計收益額為（）萬元。請問老師答案為什么是50？我這樣算看錯在哪里？營業(yè)外收入30+利潤200*0.3-減值22，出售時賣虧-12，我算出來是56，請問老師錯在哪里？謝謝 范老師 ??| 提問時間：01/31 15:56#稅務(wù)師#
- 以下兩個表格，關(guān)于外購的用于集體福利，在企業(yè)所得稅中是否視同銷售的規(guī)定不一樣，哪個才是對的？另外個人消費和職工福利是否一樣呢 稅法老師 ??| 提問時間：12/07 11:33#稅務(wù)師#
- 老師，你好！以下經(jīng)營范圍中沒有印刷，開票開印刷品印刷可以嗎？ 東老師 ??| 提問時間：06/29 10:54#稅務(wù)師#
- B錯在哪了呀，D為什么是對的呀 安安 ??| 提問時間：07/04 09:22#稅務(wù)師#
- 某煙草進(jìn)出口公司從國外進(jìn)口卷煙80000條（每條200支），支付買價2000000元，支付到達(dá)我國海關(guān)前的運輸費用120000元、保險費用80000元。假定進(jìn)口卷煙關(guān)稅稅率為20%。該煙草公司進(jìn)口卷煙應(yīng)納消費稅（ ）萬元。（甲類卷煙消費稅比例稅率56%，定額稅率150元/標(biāo)準(zhǔn)箱；乙類卷煙比例稅率36%，定額稅率150元/標(biāo)準(zhǔn)箱；1標(biāo)準(zhǔn)箱=250標(biāo)準(zhǔn)條）
A.156.00
B.156.25
C.156.55
D.156.75
A進(jìn)口卷煙應(yīng)納關(guān)稅＝（2000000＋120000＋80000）×20%＝2200000×20%＝440000（元）
定額的消費稅怎么計算呢？為啥是80000乘以0.6？ 小默老師 ??| 提問時間：12/04 14:22#稅務(wù)師#
- 6月份公司開了一張增值稅專用發(fā)票，7月份需要做些什么？有進(jìn)項發(fā)票，是要先進(jìn)行認(rèn)證呢，還是在報稅的時候會自行抵扣 木木老師 ??| 提問時間：07/03 21:42#稅務(wù)師#
- 老師 我們公司是出口外貿(mào)企業(yè)，這個月收到一張供應(yīng)商開來的增值稅電子專用發(fā)票發(fā)現(xiàn)開錯了，我已經(jīng)在電子稅務(wù)局勾選出口退稅了，怎樣才能讓供應(yīng)商作廢這張發(fā)票？ 樸老師 ??| 提問時間：05/22 10:17#稅務(wù)師#
- 某食品加工廠為增值稅一般納稅人，2019年5月購進(jìn)一批玉米全部用來加工生產(chǎn)增值稅率為13%的食品，支付給某農(nóng)業(yè)開發(fā)基地收購價款10000元，取得普通發(fā)票，并支付不含稅運費3000元，取得增值稅專用發(fā)票，驗收入庫后，因管理不善損失1/5，則該項業(yè)務(wù)準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項稅額為()元。
A.1016 B.1144 C.1430 D.1630
參考答案：A 自2019年5月，納稅人購進(jìn)用于生產(chǎn)銷售或委托加工13%稅率貨物的農(nóng)產(chǎn)品，按照10%的扣除率計算進(jìn)項稅額。準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項稅額=(10000×10%+3000×9%)×(1-1/5)=1016（元）
老師為何這個題目，直接按10%，不是買的家產(chǎn)品用于生產(chǎn)13%的貨品，在購進(jìn)時是按買價9%，生產(chǎn)領(lǐng)用時才再加1%？？怎么這里直接按10%來計算？ 紅豆老師 ??| 提問時間：05/16 15:06#稅務(wù)師#
- 老師開不了票，是啥原因 向陽老師 ??| 提問時間：04/13 22:25#稅務(wù)師#
- 銷售傭金扣除比例是傭金的5%還是銷售收入的5%？ 王超老師 ??| 提問時間：05/19 12:38#稅務(wù)師#
- 不是說可以對抗善意第三人嗎？為什么又不能對抗丙？ 若言老師 ??| 提問時間：10/12 16:39#稅務(wù)師#
- 為什么開發(fā)費用和耕地占用稅只能開發(fā)新房才能扣？ venus老師 ??| 提問時間：07/17 08:27#稅務(wù)師#
- 小規(guī)模納稅人，怎么填寫第四，五，六行 郭老師 ??| 提問時間：07/05 15:56#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師哪幾科只有單選 多選判斷題呢？是不是難度不大呢 青老師 ??| 提問時間：08/07 16:46#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師考題全是選擇題嗎 東老師 ??| 提問時間：08/02 09:44#稅務(wù)師#
- 關(guān)稅不是價內(nèi)稅嗎，為何不計入完稅價格 東老師 ??| 提問時間：06/07 06:35#稅務(wù)師#
- 請問憑證缺號怎么辦 小菲老師 ??| 提問時間：07/29 10:13#稅務(wù)師#
- 老師，您好。股權(quán)轉(zhuǎn)讓個人印花稅是按什么金額繳納的呢？
股權(quán)轉(zhuǎn)讓印花稅 = 轉(zhuǎn)讓金額 × 印花稅率
這個轉(zhuǎn)讓金額在哪里找呢？ 文文老師 ??| 提問時間：03/19 10:35#稅務(wù)師#
- 老師好：這條指的是0-183的無住所非居民，滿183-連續(xù)不滿6年的可以享受嗎？
①境內(nèi)受雇所得協(xié)定待遇：是指按照稅收協(xié)定受雇所得條款規(guī)定，在稅收協(xié)定規(guī)定的期間內(nèi)境內(nèi)停留天數(shù)不超過183天的對方稅收居民個人，在境內(nèi)從事受雇活動取得受雇所得，不是由境內(nèi)居民雇主支付或者代其支付的，也不是由雇主在境內(nèi)常設(shè)機構(gòu)負(fù)擔(dān)的，可不繳納個人所得稅。 樸老師 ??| 提問時間：04/19 14:40#稅務(wù)師#
- 2023年三季度有利潤，申報所得稅季度報表時系統(tǒng)自動彌補2022年度虧損對嗎？前四年度都是虧損，不能彌補嗎？ 樸老師 ??| 提問時間：10/11 09:24#稅務(wù)師#
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