悠然老師01 ??| 提問時間：12/04 10:20
#稅務師#
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- 長城汽車集團為增值稅一般納稅人，2021年11月份尚未抵扣完的進項稅額為0.51萬元。該企業(yè)2021年12月份有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務如下：
（1）以交款提貨方式銷售A型小汽車10輛給汽車銷售公司，每輛不含稅售價15萬元，開具增值稅專用發(fā)票注明應收價款150萬元，款項全部收回
（2）銷售B型小汽車50輛給特約經(jīng)銷商，每輛不含稅售價12萬元，向特約經(jīng)銷商開具了增值稅專用發(fā)票，注明價款600萬元、增值稅78萬元。
（3）企業(yè)將某單位逾期未退還包裝物押金4萬元轉(zhuǎn)作其他業(yè)務收入。
（1）逐筆分析經(jīng)濟業(yè)務，確定是銷項稅額還是進項稅額，并計算出具體數(shù)額。
（2）計算本期銷項稅額。
（3）計算本期可抵扣的進
- 稅法2經(jīng)典題解打基礎p70例題2第五問中技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得納稅調(diào)減計算式中500這個數(shù)怎么來的，這個計算式為什么是這樣計算 稅法老師 ??| 提問時間：08/10 07:27#稅務師#
- 個人無償向單位轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)，要視同銷售嗎？ 答疑蘇老師 ??| 提問時間：08/14 12:21#稅務師#
- 老師，“”投標費已經(jīng)明確由客戶承擔，因此屬于合同取得成本“”，這塊投標費，我們現(xiàn)付了，后面又客戶承擔，我們沒承擔這塊成本，為什么計入合同取得成本？ 木木老師 ??| 提問時間：12/13 20:44#稅務師#
- 答案里說境外機票不可堤口進項稅額，為啥境內(nèi)機票的進項稅額也沒有給抵扣呢？ 朱立老師 ??| 提問時間：12/18 09:24#稅務師#
- 老師好！勞務報酬的預扣預繳稅金，最后第四小題年度綜合所得應繳納所得稅為啥不扣除？ 稅法老師 ??| 提問時間：09/30 11:59#稅務師#
- 涉稅法律服務#請問下:一男子在電梯里看到一個老人吸煙，于是提醒他不要吸煙，兩人發(fā)生爭執(zhí)，老人心臟病犯了死亡，針對這名男子，需要承擔責任嗎？為什么？ 金金老師 ??| 提問時間：12/24 22:28#稅務師#
- 老師，如果一個企業(yè)沒有吧金銀首飾，和非金銀首飾分開核算，這種情形如何交消費稅 木木老師 ??| 提問時間：07/20 19:21#稅務師#
- 二手車經(jīng)銷企業(yè)收購的二手車，可以抵扣進項嗎？我問的是購進二手車時，不是購進后銷售 新新老師 ??| 提問時間：09/01 16:31#稅務師#
- 稅務行政處罰為什么不是征稅行為 答疑蘇老師 ??| 提問時間：07/17 15:44#稅務師#
- 你好 老師 特許權(quán)使用費要與4000比，小于4000應該減800吧，答案為什么是減去20%呢？ 辜老師 ??| 提問時間：09/23 10:39#稅務師#
- 作為小白，有一個小問題：A企業(yè)投資B企業(yè)500萬，A企業(yè)作為投資方，B企業(yè)作為被投資方，所謂贖回投資是A企業(yè)的行為呢，還是B企業(yè)的行為呢？企業(yè)所得稅中說贖回投資是被投資方的行為，也就是B企業(yè)的行為?？墒强偸怯X得贖回投資應該是A企業(yè)的行為，因為A把500萬投資于B企業(yè)，要是贖回的話，把500萬的投資拿回來就可以了，A企業(yè)把投出的錢拿回來，這不是A企業(yè)也就是投資方所做的行為嗎？ 木木老師 ??| 提問時間：06/18 14:33#稅務師#
- 計算土地增值稅時，下列費用準予從收入總額中扣除的有（?。?。
A.耕地占用稅
B.開發(fā)小區(qū)的排污費
C.安置動遷用房的支出
D.超過貸款期限的利息
E.土地閑置費
ABC
超過貸款期限的利息和土地閑置費不得作為開發(fā)費用在計算土地增值稅中扣除。
為什么耕地占用稅也可以扣除？不理解，不是損益啊 冉老師 ??| 提問時間：12/04 19:32#稅務師#
- 老師，稅務師報考需不需要工作證明？ 樸老師 ??| 提問時間：01/06 14:05#稅務師#
- 我們付款一批設備款，但是發(fā)票沒有到怎么入賬，和計提呢分錄 曉寧老師 ??| 提問時間：07/14 10:21#稅務師#
- 老師，您好。請問公司虧損，帳上有固定資產(chǎn)，公司有實投，股權(quán)轉(zhuǎn)讓和固定資產(chǎn)沒有關(guān)系吧，按原價轉(zhuǎn)讓合理嗎 郭老師 ??| 提問時間：05/26 18:13#稅務師#
- 老師高速公路通行費稅額是發(fā)票金額除于（1+3%）*3%還是（1+5%）*3%老師講的是除于1+5%我看網(wǎng)上說除于1+3% 王超老師 ??| 提問時間：05/13 07:23#稅務師#
- 企業(yè)將自產(chǎn)貨物通過公益組織無償捐獻給已經(jīng)實現(xiàn)脫貧的目標脫貧地區(qū)。不是視同銷售嗎？ 小林老師 ??| 提問時間：11/11 22:00#稅務師#
- 這張發(fā)票金額看不到，老師有沒有辦法查詢到 向陽老師 ??| 提問時間：04/06 10:53#稅務師#
- 怎么計算滴呀，可以解釋一下計算過程嗎 小林老師 ??| 提問時間：06/17 08:45#稅務師#
- 甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為 13％。甲公司與乙公司就其 所欠乙公司購貨款 450 萬元進行債務重組。根據(jù)協(xié)議， 甲公司以其產(chǎn)品抵償債務； 甲公司交付產(chǎn)品后雙方 的債權(quán)債務結(jié)清。甲公司已將用于抵債的產(chǎn)品發(fā)出， 并開出增值稅專用發(fā)票。甲公司用于抵債產(chǎn)品的賬面 余額為 300 萬元，已計提的存貨跌價準備為 30 萬元，公允價值(計稅價格)為 350 萬元。乙公司將該應 收款項分類為以攤余成本計量的金融資產(chǎn)， 甲公司將該應付賬款分類為以攤余成本計量的金融負債。不考 慮其他因素，甲公司對該債務重組應確認的債務重組收益為 微微老師 ??| 提問時間：12/12 22:16#稅務師#
- 固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)報廢后，在所得稅匯算清繳中能直接抵扣嗎？ 艷子老師 ??| 提問時間：05/19 14:10#稅務師#
- 物業(yè)公司，保潔部購推車2600元，憑證怎么做 東老師 ??| 提問時間：07/06 10:27#稅務師#
- 你好，打印機11000元，需按三年計提折舊嗎 青老師 ??| 提問時間：06/28 15:10#稅務師#
- 補的價差20萬為什么不考慮？ 小天老師 ??| 提問時間：06/07 22:03#稅務師#
- 老師，這個題是售后回購嗎？灰色部分還是有點不明白，麻煩您解釋一下，謝謝。 小林老師 ??| 提問時間：06/20 13:44#稅務師#
- # 提問 #小規(guī)物業(yè) 車輛秩序服務費開發(fā)票名稱？謝謝 樸老師 ??| 提問時間：07/15 08:36#稅務師#
- 為什么有些企業(yè)刻意交稅，有進項票也不抵扣呢 鄒老師 ??| 提問時間：06/06 20:35#稅務師#
- 老師你好，試驗機的公司能不能給別人開技術(shù)服務類型的發(fā)票？稅率按哪個稅率呢？ 冉老師 ??| 提問時間：07/03 14:57#稅務師#
- 老師，這個是季報增值稅，然后我們開的是免稅普通發(fā)票3%的，這個附表一怎么填寫啊 稅劍法盾 ??| 提問時間：07/13 15:24#稅務師#
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