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實(shí)務(wù)
問題已解決
今年5月計(jì)入了無形資產(chǎn)，且按月累計(jì)攤銷。12月發(fā)現(xiàn)有誤，沖銷了無資計(jì)入了管理費(fèi)。那么已經(jīng)累計(jì)攤銷部分如何沖銷？
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你好，具體是發(fā)現(xiàn)什么錯(cuò)誤呢？
2024 12/24 16:23
84784975 
2024 12/24 16:25
不符合無形資產(chǎn)要素，所以應(yīng)該計(jì)入管理費(fèi)用，是軟件的后期服務(wù)費(fèi)，今年5月計(jì)入了無形資產(chǎn)，且按月累計(jì)攤銷。12月發(fā)現(xiàn)有誤，沖銷了無資計(jì)入了管理費(fèi)。那么已經(jīng)累計(jì)攤銷部分是否沖銷？如何沖銷？
東老師 
2024 12/24 16:26
借管理費(fèi)用無形資產(chǎn)攤銷負(fù)數(shù) 貸累計(jì)攤銷負(fù)數(shù)
84784975
2024 12/24 16:29
累計(jì)攤銷做負(fù)數(shù)沒什么影響嗎？
東老師
2024 12/24 16:32
你累計(jì)攤銷之前有數(shù)字紅沖之后就沒有了
84784975
2024 12/24 16:34
我的意思是可以做借方累計(jì)攤銷嗎？
東老師
2024 12/24 16:34
借方累計(jì)攤銷也可以
84784975
2024 12/24 16:36
比如：借管理費(fèi)用（負(fù)數(shù)），借累計(jì)攤銷
東老師
2024 12/24 16:37
可以的，后會(huì)計(jì)分錄也是平的
84784975
2024 12/24 17:07
有什么區(qū)別呢？
東老師
2024 12/24 17:07
其實(shí)沒啥區(qū)別的，兩者一樣
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