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SAP，設(shè)置了中轉(zhuǎn)科目

剛剛已經(jīng)解答到這里了 1）借：材料采購-材料采購運費 10000 貸：銀存 10000 2）借：庫存商品-成本10000 貸：材料采購-材料采購運費 10000 3）借：應(yīng)交稅費 1000 貸：庫存商品-成本 1000 因為2）是先做了入庫成本含稅，所以需要調(diào)整做3） 現(xiàn)在的問題是，“材料采購-材料采購運費”中轉(zhuǎn)科目 入庫和實際收到的發(fā)票有差異，怎么調(diào)整

一、原因分析 數(shù)據(jù)錄入錯誤 可能在入庫或發(fā)票錄入環(huán)節(jié)，金額輸入錯誤。比如，可能誤將入庫金額或發(fā)票金額錄入錯誤，導致中轉(zhuǎn)科目不平。 匯率變動 如果業(yè)務(wù)涉及外幣交易，匯率變動可能導致金額差異。例如，入庫時使用的匯率與收到發(fā)票時的匯率不同，可能造成金額差異。 稅收或費用差異 實際收到的發(fā)票可能包含了入庫時未預計到的稅收或其他費用，導致金額不一致。比如，增值稅、運費等費用可能在入庫時未考慮，而在收到發(fā)票時出現(xiàn)，造成差異。 二、解決方法 檢查數(shù)據(jù)錄入 仔細核對入庫單和發(fā)票上的金額，確保數(shù)據(jù)錄入正確。如果發(fā)現(xiàn)錯誤，及時進行更正。 檢查匯率設(shè)置 如果涉及外幣交易，檢查匯率設(shè)置是否正確。確保入庫和發(fā)票處理時使用的匯率一致，或者按照正確的匯率調(diào)整方法進行處理。 分析稅收和費用 檢查發(fā)票上的稅收和費用項目，確定是否合理。如果有未預計到的稅收或費用，需要進行相應(yīng)的調(diào)整。 調(diào)整中轉(zhuǎn)科目 根據(jù)差異的原因，進行相應(yīng)的調(diào)整。如果是數(shù)據(jù)錄入錯誤，直接更正錯誤數(shù)據(jù)；如果是匯率變動或稅收費用差異，可能需要進行賬務(wù)調(diào)整，使中轉(zhuǎn)科目金額平衡。 對于你給出的具體情況，入庫金額為 10000/10000，實際收到發(fā)票為 12000/8000，可能存在以下問題： 首先檢查入庫和發(fā)票的數(shù)量是否一致，如果數(shù)量不一致，可能導致金額差異。 如果數(shù)量一致，檢查發(fā)票上的價格是否與入庫時的價格不同。如果價格不同，需要確定差異的原因，是價格調(diào)整還是錯誤錄入。 檢查發(fā)票上是否有額外的費用，如稅收、運費等。如果有，需要將這些費用進行合理的分配和處理。

材料采購-材料采購運費”中轉(zhuǎn)科目 入庫和實際收到的發(fā)票有差異，怎么調(diào)整

沒有匯兌差異，只有運費，國內(nèi)供應(yīng)商結(jié)算的

調(diào)整方法 如果是數(shù)據(jù)錄入錯誤： 若發(fā)票金額正確，修改入庫單上的運費金額，使其與發(fā)票一致。然后通過事務(wù)代碼 MIGO（貨物移動）進行入庫調(diào)整，將差異調(diào)整到正確的金額。 若入庫單金額正確，通知供應(yīng)商更正發(fā)票金額，或者通過采購訂單的變更流程調(diào)整發(fā)票金額。 如果是價格變動或附加費用導致的差異： 可以創(chuàng)建一個采購訂單變更請求，將新的運費金額添加到采購訂單中。然后通過事務(wù)代碼 MR8M（發(fā)票調(diào)整）對已收到的發(fā)票進行調(diào)整，使其與新的采購訂單金額一致。 如果差異較小，也可以在財務(wù)模塊中直接通過記賬憑證進行調(diào)整。例如，借或貸 “材料采購 - 材料采購運費” 科目，貸或借相應(yīng)的調(diào)整科目（如費用科目或供應(yīng)商應(yīng)付款調(diào)整科目）。 如果是計量差異： 檢查運輸數(shù)量、距離等計量依據(jù)，與供應(yīng)商和運輸公司進行溝通確認。如果確實存在計量錯誤，按照正確的計量結(jié)果調(diào)整采購訂單和發(fā)票金額。 同樣可以通過采購訂單變更和發(fā)票調(diào)整流程，或者財務(wù)記賬憑證進行調(diào)整。

已經(jīng)入庫了成本，有做過 庫存商品-成本差異 調(diào)整，但是 材料采購-運費科目還是有差異，發(fā)票是不變的，那怎么調(diào)整呢

是否還需要設(shè)置“材料采購差異”科目

同學你好 需要設(shè)置的哦

也是作為中轉(zhuǎn)科目么，差異的余額進哪里

在 SAP 中是否需要設(shè)置 “材料采購差異” 科目以及余額的處理方式，取決于企業(yè)的具體業(yè)務(wù)和會計核算需求，同時也受到所選的成本核算方法的影響。 如果企業(yè)采用標準成本法進行核算，通常會涉及材料采購差異。例如，當采購價格和標準價格不同，或者發(fā)票校驗時出現(xiàn)價格差異等情況，會產(chǎn)生材料采購差異。 在 SAP 系統(tǒng)中，材料采購差異的科目配置通常在 “obyc-prd（采購差異）” 中進行設(shè)置。例如，可能會設(shè)置 “1404010100：材料成本差異 - 價差” 這樣的科目來記錄材料采購差異。 材料采購差異的余額可能會根據(jù)差異的性質(zhì)（如超支差異或節(jié)約差異），在不同的會計期間進行分攤或結(jié)轉(zhuǎn)，以調(diào)整實際成本與標準成本之間的差異。 如果企業(yè)采用移動平均價管理原材料，那么在采購收貨時，一般不會直接產(chǎn)生材料采購差異，而是直接更新材料的移動平均價和庫存。但在發(fā)票校驗時，如果存在價格差異，可能會根據(jù)具體情況進行相應(yīng)的處理。

是移動平均，像庫存商品有差異，會在月末做庫存重估，那如果設(shè)置材料采購-運費差異，這部分金額是轉(zhuǎn)到哪個科目上去

在 SAP 中，如果采用移動平均價且設(shè)置了 “材料采購 - 運費差異”，通常這部分差異金額會根據(jù)具體情況轉(zhuǎn)到不同科目，主要取決于企業(yè)的成本核算方法和會計政策。 一般情況下，可能會轉(zhuǎn)到 “原材料”“庫存商品” 等存貨科目，以調(diào)整存貨的成本。例如，如果運費差異導致存貨成本增加，會計分錄可能為： 借：原材料 / 庫存商品等 貸：材料采購 - 運費差異 也可能會根據(jù)差異的性質(zhì)和企業(yè)的核算要求，轉(zhuǎn)到 “生產(chǎn)成本”“制造費用” 等科目，以反映運費對產(chǎn)品成本的影響。

理解了。謝謝樸老師~

同學你好 滿意請給五星好評，謝謝