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問題已解決
老師，請問，前年未收到票已做，借：管理費用，貸：銀行存款，今年剛收到專票要怎么做賬呢
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同學你好
先沖銷前年未收到發(fā)票時的記賬憑證：
借：以前年度損益調(diào)整（紅字）
貸：銀行存款（紅字）
然后根據(jù)收到的專票進行正確的賬務處理：
借：以前年度損益調(diào)整
應交稅費 — 應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
最后，調(diào)整以前年度損益調(diào)整科目對未分配利潤的影響：
借：利潤分配 — 未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
11/05 10:39
84785017 
11/05 10:57
是這樣嗎老師
樸老師 
11/05 10:59
對的
是這樣做的哦
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