00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我司因補(bǔ)繳2023年廢料收入增值稅10000及附加稅，然后23年12月的時(shí)候有留抵稅額6000元，實(shí)際補(bǔ)繳增值稅4000元，這個(gè)如何做會(huì)計(jì)分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)，你好
借：應(yīng)收賬款
貸：以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷? 10000
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）??10000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）10000
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）10000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅? ?10000
4、實(shí)際交納時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅4000
貸：銀行存款。4000
2024 09/11 10:48
84784975 
2024 09/11 10:50
然后我司在2024年4月有繳增值稅，因?yàn)?3年補(bǔ)申報(bào)過(guò)后，那個(gè)留抵的用掉了，更正24年申報(bào)的時(shí)候在4月補(bǔ)交了4月增值稅6000元，這個(gè)如何做會(huì)計(jì)分錄？
小菲老師 
2024 09/11 10:51
同學(xué)，你好
繳納的分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅4000
貸：銀行存款。4000
閱讀 218
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
353
意見(jiàn)反饋
