00:10:00
問題已解決
生產(chǎn)企業(yè)出口退稅，這月申請，退稅不知啥時退到，第三天了，增值稅納稅申報申報了，國內(nèi)部分還沒繳款，這樣可以先繳款再等退稅？國內(nèi)銷售部分和出口部分申報，出口銷售增值稅0，增值稅算稅負是只按國內(nèi)銷售增值稅?國內(nèi)銷售收入來算嗎？還是按（國內(nèi)銷售增值稅+0）?（國內(nèi)銷售收入+出口銷售收入）。還是別的？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，出口退稅3-30日不等，我們可以先申報國內(nèi)增值稅部分
免抵退稅出口企業(yè)增值稅稅負率=(當期免抵稅額+ 當期應(yīng)納稅額)÷(當期應(yīng)稅銷售額+ 當期免抵退稅銷售額)
2024 09/10 13:57
84784958 
2024 09/10 14:04
那怕不怕后面有什么不一致的？
廖君老師 
2024 09/10 14:06
您好，不會，交了多少稅，退了多少稅，都有明細記錄的，要不您再等幾天，9月申報期9.18最后一日，還有8天呢
84784958
2024 09/10 14:14
國內(nèi)正常交稅，出口稅不是填入免抵退就是交0嗎？那我要算個稅負給代賬企業(yè)看是怎么算的？我們是代賬行業(yè)，星心:
不是混合在一起算嗎？或是只算國內(nèi)，因為出口不用交銷項稅，這次是13%退稅率
84784958
2024 09/10 14:17
這生產(chǎn)企業(yè)先前都是內(nèi)銷，就8月開始有出口，內(nèi)銷%2b出口，這樣怎么算稅負給企業(yè)看？退稅率13%（一般這個退稅率都是13%吧？）
廖君老師
2024 09/10 14:19
您好，免抵退不是零的，
退稅率＝稅率：“免、抵、退”計算“3步法”
第一步：計稅應(yīng)納稅額＝內(nèi)銷銷項稅額－當期全部進項稅－上期留抵
第二步：限額免抵退稅額＝出口人民幣價×退稅率
第三步：退稅如果計稅>0要交稅；限額全部用于抵
如果計稅≤0：應(yīng)退稅額＝計稅與限額中絕對值較小者
按計稅退：二者之差是免抵
按限額退：無免抵
84784958
2024 09/10 14:36
第一步中的當期全部進項稅，我理解就是平時像只內(nèi)銷那種進項稅勾選抵扣一樣勾選。出口部分不用單獨挑出來什么的吧？
廖君老師
2024 09/10 14:39
您好，是的，本來就是這樣操作的
84784958
2024 09/10 16:30
第一步中的當期全部進項稅，我理解就是平時像只內(nèi)銷那種進項稅勾選抵扣一樣勾選。出口部分不用單獨挑出來什么的吧？資產(chǎn)總額這個是在哪里查填過來
廖君老師
2024 09/10 16:34
您好，不用單獨挑出來，資產(chǎn)總額從我們負債表中取數(shù)
閱讀 241
描述你的問題，直接向老師提問
201
意見反饋
