問(wèn)題已解決

老師,但是有一個(gè)問(wèn)題,這個(gè)LP共享有的權(quán)益不應(yīng)該是13億?0.95+超額收益?0.8么?我一直沒(méi)明白軟件里面的兩個(gè)題都是凈值-GP的超額收益這個(gè)?

m522090566| 提問(wèn)時(shí)間:08/30 08:31
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樸老師
金牌答疑老師
職稱:會(huì)計(jì)師
軟件中的計(jì)算方式是合理的。首先計(jì)算出基金的凈值為?15.3?億元。 對(duì)于超額收益的分配,先算出超過(guò)門檻年化利率?10%?的部分,即?[15.3?-?10×(1?+?3×10%)]?=?2.3?億元。然后按照?2:8?的原則分配,GP?應(yīng)享有的超額收益為?2.3×20%?=?0.46?億元。 此時(shí),LP?共享有的權(quán)益就是基金凈值?15.3?億元減去?GP?應(yīng)得的超額收益?0.46?億元,得到?14.84?億元。 而?LP?合伙人?M?對(duì)應(yīng)的?9.5?億份額應(yīng)享有的權(quán)益為?14.84×95%?=?14.098?億元,GP?合伙人對(duì)應(yīng)的?0.5?億份額應(yīng)享有的權(quán)益為?15.3?-?14.098?=?1.202?億元。 這樣的計(jì)算方式清晰明確,符合給定的條件和分配原則
08/30 08:34
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