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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問下進(jìn)大于銷 有留底稅額，我是用什么分錄比較規(guī)范？結(jié)轉(zhuǎn)的
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借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
2024 07/26 12:25
m737599568 
2024 07/26 12:43
有些是用留底稅額這個來表示，有些轉(zhuǎn)入 未交增值稅借方。這兩個哪個比較符合？
郭老師 
2024 07/26 12:44
你好，未交增值稅這個里面的。
郭老師
2024 07/26 12:44
那我上面的再補(bǔ)上一個，借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
m737599568
2024 07/26 12:51
老師這樣理解對不對 ？只有多交和應(yīng)交未交的才會轉(zhuǎn)到未交增值稅，進(jìn)項(xiàng)留底稅額不屬于多交的情況，應(yīng)該留在應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅這個二級科目下面，不應(yīng)該轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅科目
郭老師
2024 07/26 12:54
這個未交增值稅，在借方表示多交或者是留底，然后在貸方表示應(yīng)該繳納
一般不用轉(zhuǎn)出多交科目
m737599568
2024 07/26 13:20
也就是用借方 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-留底稅額 ，用這個分錄不規(guī)范了么？
郭老師
2024 07/26 13:22
可以
可以用
但是這樣結(jié)轉(zhuǎn)比較麻煩
不是不規(guī)范
m737599568
2024 07/26 16:34
老師如果轉(zhuǎn)入借方 未交增值稅這科目，幾個月要退留底稅的話，請問怎么寫分錄？
郭老師
2024 07/26 16:39
借銀行存款
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
為轉(zhuǎn)出未交增值稅
借轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸未交增值稅
m737599568
2024 07/26 18:25
老師 有留底，我只做到應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅借方，次月抵扣分錄怎么處理呢
郭老師
2024 07/26 18:26
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
不需要交稅，還是繼續(xù)做這一個。
郭老師
2024 07/26 18:26
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。
這個是需要交增值稅。
m737599568
2024 07/27 11:16
好的，謝謝老師
郭老師
2024 07/27 11:16
不用客氣，工作愉快
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