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問題已解決
老師您好，我想問下我們公司的銷售收入是按美團平臺打款到對公的實際結算的金額加上扣點費用來作為含稅的銷售收入的，但是這部分費用還不確定美團那邊會開多少給我們，我就先暫估了，然后申報增值稅的無票收入的時候是按銷售收入減掉我們公司實際開出去給美團客戶的發(fā)票后的金額來申報的，這個月我收到美團開過的票了，比我暫估的少了幾千塊，我這邊下個月申報無票收入的時候要怎么申報呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
填寫在未開票收入欄
按賬上的收入填寫
2024 06/19 15:34
m437092466 
2024 06/19 15:42
不是很明白，老師，可以說詳細點嗎？具體要怎么弄？
樸老師 
2024 06/19 15:43
就是填寫在申報表的未開票收入欄
m437092466
2024 06/19 15:46
我前面的無票收入一直都是填在未來票收入里，下個月我也要申報無票收入，那我前面的這個差額我要怎么填報
樸老師
2024 06/19 15:48
無票收入是你開出去收入發(fā)票之后沖減無票收入然后再做開票的藍字收入呀
和你收到的發(fā)票沒關系
m437092466
2024 06/19 16:12
是嗎？可是這不會導致我多申報無票收入嗎？一開始我是按那個公式暫估的銷售收入是15萬，無票收入我是按15萬-2萬開出去的票=13萬來申報的，現(xiàn)在票到了，那我的實際銷售收入不應該按實際到票10+3=13萬來確認銷售收入嗎？然后實際的無票收入是13萬?2萬開出去的票=11來申報的嗎？但是我前面是按13萬申報的，那我這邊不是有差2萬嗎？這個不用調整無票收入嗎？
樸老師
2024 06/19 16:18
你暫估的到底是收入還是成本
你收到的發(fā)票是成本或者費用
發(fā)生了你還沒收到發(fā)票可以先暫估
匯算清繳之前來發(fā)票就可以了
你收到錢了還沒開出去發(fā)票是未開票收入
m437092466
2024 06/19 16:36
我暫估的是費用，但是這個費用又是包含在收入里面的，所以我現(xiàn)在就挺懵的，之前的會計就說是要按照實際收到的結算款加上平臺的扣點費用來確認含稅的銷售收入，然后這個平臺的扣點費用又不是直接按對賬單的來開票的，所以確認銷售收入的時候我這就只能按照實際收到的結算款加暫估的扣點費用來確認呀，所以我現(xiàn)在在無票收入這塊有點亂
樸老師
2024 06/19 16:40
費用和收入你分開看
不要混為一談
收入是收入
收入是你開給客戶的發(fā)票
可以不要發(fā)票你直接做未開票收入
和平臺開給你的費用發(fā)票這個不是一回事
費用你該暫估就暫估
和收入沒關系呀
平臺給你打款的時候扣除費用給你打款的
你的收入是按你收客戶的金額來確認的
m437092466
2024 06/19 16:56
那我的做賬分錄有沒有問題啊，如果這樣的話我賬上的預收款借方就會掛著2萬
樸老師
2024 06/19 17:08
你暫估費用
借費用科目
貸預收賬款
這樣做就可以
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