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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問老師，22年已經(jīng)抵扣的發(fā)票，今年進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出怎么做賬
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您好！這個(gè)要看是什么原因要轉(zhuǎn)出你之前拿到發(fā)票怎么做的憑證。
06/18 09:36
84784965 
06/18 09:42
之前是做的原材料，對(duì)方的原因上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)異常了這張發(fā)票進(jìn)項(xiàng)稅額要轉(zhuǎn)出，增值稅主表上多了一項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，未交增值稅增加了
宋生老師 
06/18 09:42
你好！這個(gè)對(duì)方退錢了嗎
宋生老師
06/18 09:42
或者說，對(duì)方會(huì)退錢嗎
84784965
06/18 09:45
對(duì)方不退的，上個(gè)月通知異常，后來又解除異常了，稅務(wù)局那邊還沒有操作好，稅還是交了，讓我們下個(gè)月再看
宋生老師
06/18 09:47
你好！那就先不用動(dòng)了
84784965
06/18 09:51
這個(gè)月稅已經(jīng)交了，按進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出申報(bào)的
宋生老師
06/18 09:53
你好！你現(xiàn)在是報(bào)表上已經(jīng)轉(zhuǎn)出來要做轉(zhuǎn)出的憑證，是嗎？
84784965
06/18 09:55
是的，老師，，
宋生老師
06/18 10:00
你好！你借原材料，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
84784965
06/18 10:06
之前借原材料已經(jīng)做了，現(xiàn)在還做原材料還要做借方？原材料不是做2筆了嗎
宋生老師
06/18 10:08
你好，之前的原材料是不含稅的部分，現(xiàn)在這個(gè)是稅金部分。
84784965
06/18 10:19
借原材料 918.28 貸應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出918.28 再應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出918.28 貸應(yīng)交增值稅-未交增值稅 918.28 是這樣嗎
宋生老師
06/18 10:24
您好，是的，就是這樣子。
84784965
06/18 10:28
好的，謝謝老師，這樣就可以了，沒有其他分錄了吧
宋生老師
06/18 10:38
是的，這樣處理就可以了。
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