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匯算清繳里，請問利潤表的信用減值損失是填在企稅申報表里資產(chǎn)減值損失部分嗎？
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信用減值損失是填在企稅申報表里資產(chǎn)減值損失部分
05/23 15:31
73887396 
05/23 15:38
老師，那請問需要在后面的申報表A105000《納稅調(diào)整項目明細表》第33行【第3列+第4列】“資產(chǎn)減值準備金”賬載金額里填上相應(yīng)的數(shù)額嗎？我本來是在A105090《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表》的應(yīng)收及預(yù)付款項壞賬損失這里填了相應(yīng)數(shù)額，因為我那個信用減值損失是計提應(yīng)收壞賬導(dǎo)致的，然后如果不填在5000的賬載金額上的話剛剛顯示有風險提示，
文文老師 
05/23 15:41
是的，按提示填寫即可
73887396
05/23 15:47
好的 老師還有一個疑問 就是同步也提示了我的利潤表里資產(chǎn)減值部分沒有金額，但企稅A表里資產(chǎn)減值損失部分填了相應(yīng)金額（就是本來信用減值損失的那部分），那這條風險提示需要理會嗎？
文文老師
05/23 15:50
利潤表里有這個資產(chǎn)減值損失科目？
文文老師
05/23 15:51
若有，建議填寫，因為信用減值是會對應(yīng)到資產(chǎn)減值損失
73887396
05/23 15:54
利潤表資產(chǎn)減值損失是沒有金額的，只是信用減值損失有，因為企稅A表不是沒有信用減值損失嘛，所以就填在資產(chǎn)減值那里去了，不過剛剛看風險提示說我利潤表資產(chǎn)減值沒有金額，與企稅A表不一致
文文老師
05/23 15:59
利潤表上 那將信用減值損失挪到資產(chǎn)減值損失
73887396
05/23 16:04
??？但是審計報告出的財報 那部分就是信用減值損失啊 還能挪的？
文文老師
05/23 16:08
可以的，為了匹配匯算
73887396
05/23 16:10
好的 謝謝老師！
文文老師
05/23 16:13
不用謝，有幫到你就好。請五星好評！
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