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進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的部分為什么運(yùn)費(fèi)是那樣計(jì)算？和小米不一樣
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小米是計(jì)算抵扣增值稅，運(yùn)費(fèi)就是價(jià)款*稅率=128*9%=11.52
03/20 18:54
王小山老師 
03/20 18:56
5528-128=5400是收購小米的成本
5400/（1-9%）=5934.06為小米的收購價(jià)款
收購價(jià)款*稅率是小米應(yīng)該轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額
23333333 
03/20 20:57
第六小題寫著已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，那還可以算銷項(xiàng)稅額去減去進(jìn)項(xiàng)稅額嗎，而且為什么清潔費(fèi)沒有算進(jìn)銷項(xiàng)稅額？
王小山老師
03/20 21:02
轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)，告訴你已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，意思是不能選擇簡易計(jì)稅方法，只能一般計(jì)稅方式計(jì)算銷項(xiàng)稅額
王小山老師
03/20 21:03
清理費(fèi)你你處置資產(chǎn)的支出，為什么要算銷項(xiàng)稅呢
王小山老師
03/20 21:07
第六小題銷項(xiàng)稅額9280/（1+13%）*13%=1067.61
轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)的分錄
借:固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
減值準(zhǔn)備
貸:固定資產(chǎn)
借:固定資產(chǎn)清理400
貸:銀行存款400
借:銀行存款9280
貸:固定資產(chǎn)清理8212.39
應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）1067.61
王小山老師
03/20 21:07
由于給出的已知條件不足不能算出來資產(chǎn)處置損益的金額
23333333
03/20 21:35
還以為清理費(fèi)是價(jià)外費(fèi)用
王小山老師
03/20 21:37
不是的，是處置一方支付的清理費(fèi)
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