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我們是有銷售給他產(chǎn)品，然后再贈送的嗎？如果是的話，合同里面約定好了就行。發(fā)票里面你開折扣，直接按照折扣之后的來確認收入。
03/08 11:53
84784970 
03/08 12:25
沒有，是直接送的，但是是政府人員，不給外面知道 那我該怎么備注及賬務(wù)處理沒有風(fēng)險
郭老師 
03/08 12:26
他和你們簽合同嗎？如果不簽合同的話，你在做賬務(wù)處理的時候，在摘要里面寫清楚贈送個人xx
84784970
03/08 12:31
沒有合同，是直接送的，現(xiàn)在銷貨單客戶那里不懂怎么寫 贈送個人是不是要代扣代繳個人所得稅？
郭老師
03/08 12:34
是的對的，需要代扣代繳的，你需要視同銷售這個
84784970
03/08 12:43
那賬務(wù)處理怎么做??？然后銷貨單又不能提現(xiàn)他個人，銷售開客戶名稱是我們老板 開我們老板不是變成他領(lǐng)出來當(dāng)部門固定資產(chǎn)了
郭老師
03/08 12:45
借銷售費用，
貸庫存商品
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅
如果銷售出去是免稅的，就不寫應(yīng)交稅費。
郭老師
03/08 12:45
還有個人信息不申報，但是不能保證沒有問題，很有可能這個不允許抵扣所得稅。
84784970
03/08 13:01
銷售費用二級科目就做到贈送是吧 那開的銷貨單客戶名稱該怎么開啊 進貨有專票，然后現(xiàn)在也是以成本價送出去
郭老師
03/08 13:06
對的，是的
是一般納稅人還是小規(guī)模？你銷售出去免稅嗎？怎么給你開進來的，你產(chǎn)品名稱怎么寫。
84784970
03/08 14:19
一般納稅人，銷售出去有13個點的稅額 是航測小無人機
郭老師
03/08 14:25
借銷售費用，
貸庫存商品。這里是成本價格、
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項、市場價格乘以13%。
84784970
03/08 14:43
沒有市場價，當(dāng)時買進來也沒打算賣，沒有定過價
郭老師
03/08 14:45
沒有價格的，你就按照成本來行吧，或者是加上10%的利潤，規(guī)定的是按照利潤10%。
84784970
03/08 14:57
那銷貨單客戶那里該怎么備注呢 他們開單客戶名是我們老板
郭老師
03/08 14:58
個人兩個字不行嗎？
84784970
03/08 15:14
如果體現(xiàn)是個人 ，然后又是贈送的，不是還要代扣代繳個人所得稅嗎
郭老師
03/08 15:14
是的，對的，是這么做的。
84784970
03/08 15:46
那這個代扣的個稅怎么做賬啊 或者還一個方法，他們開單為公司自用，然后我一次性做到費用？總共兩臺三萬多元
郭老師
03/08 15:46
借銷售費用，
貸庫存商品
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
應(yīng)交稅費、個稅
郭老師
03/08 15:46
借應(yīng)交稅費個稅，貸銀行放款。
郭老師
03/08 15:46
對的，是的，一次做費用就行。
84784970
03/08 15:55
但是之前已經(jīng)有一臺是公司領(lǐng)用的做到固定資產(chǎn)了 現(xiàn)在領(lǐng)出來兩臺一次性做到費用，感覺也不行 人家會覺得我們賬是隨意的，想怎么來就怎么來 這種個稅一般是幾個點啊，以成本價來算三個點的個稅嗎？
郭老師
03/08 15:55
你好，你贈送了可以一次做費用的。既有固定資產(chǎn)清理累計折舊，貸固定資產(chǎn)借銷售費用，貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費，然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。因為你做了費用之后，同時你得申報你的銷售額，你的銷售額也會增加。
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