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上個月和客戶結(jié)算了款項，下個月開的票，這兩筆怎么做分錄
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你好
上個月和客戶結(jié)算了款項，借；銀行存款，貸：預(yù)收賬款
下個月開的票，借：預(yù)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
03/02 10:03
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03/02 10:09
不對，是上個月預(yù)提客戶的收入，下個月給客戶開票，款已經(jīng)打了
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03/02 10:10
就是和客戶沒進(jìn)行結(jié)算，但是需要預(yù)提當(dāng)月的收入然后下個月進(jìn)行結(jié)算，然后再開票。
鄒老師 
03/02 10:19
你好，不應(yīng)當(dāng)預(yù)提收入才是啊
如果是銷售事項了，還沒有收款，分錄是
借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
今后收款了，分錄是
借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款?
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03/02 10:47
客戶已經(jīng)打了預(yù)付款，我做的借存款 貸預(yù)收，現(xiàn)在月底進(jìn)行結(jié)賬，需要預(yù)提一下收入呀。但是當(dāng)月沒有開票。下個月再開票，那預(yù)提這個收入怎么做？
鄒老師
03/02 10:47
你好，你貨物是這個月送貨，還是下個月送的？?
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03/02 10:51
這個月送的貨
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03/02 10:51
如果不預(yù)提收入，那我最后的利潤不就不準(zhǔn)確了？所以我現(xiàn)在需要的是具體數(shù)，但是預(yù)提應(yīng)該是怎么預(yù)提我票也沒開。
鄒老師
03/02 10:52
你好，這個月送的貨，這個月先做無票收入
借：預(yù)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅
下個月開具發(fā)票的時候，先把上個月的無票收入沖銷，然后根據(jù)開具發(fā)票再確認(rèn)收入
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03/02 10:53
那我就做貸主營業(yè)務(wù)收入 無票收入
鄒老師
03/02 10:54
你好，分錄的 明細(xì)不需要設(shè)置? 無票收入?
77477637
03/02 10:58
那我預(yù)提的時候應(yīng)該是待轉(zhuǎn)銷項稅還是銷項稅？
鄒老師
03/02 10:58
你好，是直接計入 銷項稅額? 明細(xì)?
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