免費(fèi)問(wèn)答

當(dāng)期可以抵扣進(jìn)項(xiàng)合計(jì)是 3052/1.09*9%+140000*13%+4142/1.09*9%=18794

當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是 2790*9%+（70000-2790）*13%=8988.4

當(dāng)期銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是 430000*9%+11990/1.09*9%+35030/（1+13%）*13%+32000*9%=46600

銷售小汽車應(yīng)交增值稅 100000/（1+3%）*2%=1941.75

當(dāng)期應(yīng)交增值稅的計(jì)算 46600+1941.75-（18794-8988.4）=38736.15

為什么需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呀？還有那個(gè)不是轉(zhuǎn)賣汽車嗎？為什么算在銷售上呀？

老師，答案是40016.15誒，是不是哪里看錯(cuò)了？

食堂是福利費(fèi)不可以扣除

汽車呢？為什么是銷售汽車不是轉(zhuǎn)賣汽車呀？

轉(zhuǎn)讓就是銷售了，小汽車是2015年開(kāi)始抵扣的，這里是簡(jiǎn)易計(jì)稅

那是為啥跟我答案不一樣呀？老師你要再看看嗎？

你把你的計(jì)算發(fā)過(guò)來(lái)我看看

我這里只有老師給出的答案是40016.15

我這里只有老師給出的答案是40016.15

當(dāng)期銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是 430000*9% 11990/1.09*9% 35030/（1 13%）*13% 32000*13%=47880 當(dāng)期可以抵扣進(jìn)項(xiàng)合計(jì)是 3052/1.09*9% +140000*13%+ 4142/1.09*9%=18794 當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是 2790*9% +（70000-2790）*13%=8988.4 當(dāng)期應(yīng)交增值稅的計(jì)算 47880+ 1941.75-（18794-8988.4）=40016.15 上邊32000應(yīng)該按13%，我按了9%剛好差了1280元

噢噢那按哪個(gè)稅率才是對(duì)的呀？

13%是對(duì)的，32000*13%，我以為按照整機(jī)9%，不對(duì)，應(yīng)該是13%

好的，謝謝老師！

不客氣，祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步加油

老師，為什么生產(chǎn)領(lǐng)用的90000這個(gè)數(shù)不用計(jì)算呀？

還有那個(gè)外購(gòu)原材料的50000，為啥也不用加入計(jì)算呀？

還有那個(gè)外購(gòu)原材料的50000，為啥也不用加入計(jì)算呀？

購(gòu)進(jìn)普通發(fā)票不可以扣除

生產(chǎn)領(lǐng)用的那個(gè)90000呢？

領(lǐng)用是購(gòu)進(jìn)的，購(gòu)進(jìn)抵扣了，領(lǐng)用不再抵扣啊